人妖 泰文 标普医疗保健LOF: 易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024年年度回报

           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）    基金照料东谈主：易方达基金照料有限公司    基金托管东谈主：中国成立银行股份有限公司    送出日历：二〇二五年三月三十一日                               易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   基金照料东谈主的董事会、董事保证本回报所载尊府不存在装假记录、误导性述说或紧要遗漏，并 对其内容的真是性、准确性和竣工性承担个别及连带的法律包袱。今年度回报照旧三分之二以上独 立董事署名容许，并由董事长签发。   基金托管东谈主中国成立银行股份有限公司根据本基金合同章程，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务方针、净值施展、利润分拨情况、财务管帐回报、投资组合回报等内容，保证复核内容 不存在装假记录、误导性述说或者紧要遗漏。   基金照料东谈主承诺以教师信用、勤恳尽责的原则照料和行使基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其改日施展。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募讲解书偏激更新。   本回报中财务尊府照旧审计。安永华明管帐师事务所（特殊粗俗合伙）为本基金出具了模范无 保钟情见的审计回报，请投资者留心阅读。   本回报期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                    易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                 易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                              易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                            §2   基金简介 基金称呼                        易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF） 基金简称                               易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF） 场内简称                                                 标普医疗保健 LOF 基金主代码                                                          161126 基金运作神色                                       契约型、上市绽开式（LOF） 基金合同收效日                                              2016 年 11 月 28 日 基金照料东谈主                                              易方达基金照料有限公司 基金托管东谈主                                             中国成立银行股份有限公司 回报期末基金份额总额                                             81，107，704.63 份 基金合同存续期                                                        不如期 基金份额上市的证券交易所                                           深圳证券交易所 上市日历                                                 2016 年 12 月 14 日                          易方达标普医疗保健指数               易方达标普医疗保健指数 下属分级基金的基金简称                                 （QDII-LOF）A            （QDII-LOF）C 下属分级基金的交易代码                              161126                012864 回报期末下属分级基金的份额总 额     注：1.自 2021 年 7 月 21 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次说明日为 2021 年 7 月 22 日。 投资方位            缜密追踪事迹相比基准，追求追踪偏离度及追踪过错的最小化。                 本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股构成及权 投资策略            重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股构成及权重变动对股票投                 资组合进行相应调养，力图将年化追踪过错限定在 4%以内，日追踪偏离                                    易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                      度十足值的平均值限定在 0.35%以内，主要投资策略包括资产树立策略、                      权益类品种投资策略、固定收益品种和货币市集器具投资策略、金融繁衍                      品投资策略等。                      标普 500 医疗保健等权重指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期入款 事迹相比基准                      利率(税后)×5%                      本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于搀杂基金、债券基金与                      货币市集基金。本基金主要经受组合复制策略和适合的替代性策略完结对 风险收益特征                      标的指数的缜密追踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要                      投资好意思国证券市集，需承担汇率风险以及境外市集的风险。         名堂                       基金照料东谈主                          基金托管东谈主 称呼                        易方达基金照料有限公司                   中国成立银行股份有限公司                 姓名                 王玉                             王小飞 信息透露             筹备电话               020-85102688                    021-60637103 负责东谈主             电子邮箱           service@efunds.com.cn         wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话                         400 881 8088                    021-60637228 传真                             020-38798812                    021-60635778                         广东省珠海市横琴新区荣粤谈 注册地址                                                    北京市西城区金融大街25号                         广州市河汉区珠江新城珠江东                         路30号广州银行大厦40-43楼；              北京市西城区闹市口大街1号 办公地址                         广东省珠海市横琴新区荣粤谈                            院1号楼 邮政编码                         510620；519031                        100033 法定代表东谈主                             刘晓艳                             张金良       名堂                 境外投资照拂人                              境外资产托管东谈主            英文   无                                  State Street Bank and Trust Company  称呼            中语   无                                  谈富银行                                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                           One Congress Street， Suite 1， Boston，    注册地址         无                                                           MA 02114-2016.， United States                                                           One Congress Street， Suite 1， Boston，    办公地址         无                                                           MA 02114-2016.， United States    邮政编码         无                                         无 本基金采用的信息透露报纸称呼                          上海证券报 登载基金年度回报正文的照料东谈主互联                                         www.efunds.com.cn 网网址 基金年度回报备置地点                              基金照料东谈主的办公地址       名堂                           称呼                                   办公地址                   安永华明管帐师事务所（特殊普                         北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 管帐师事务所                   通合伙）                                   大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构            中国证券登记结算有限包袱公司                         北京市西城区太平桥大街 17 号                                                          广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州 注册登记机构            易方达基金照料有限公司                            银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区                                                          荣粤谈 188 号 6 层    注：本基金 A 类东谈主民币份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限包袱公司，                                        A 类好意思元份额、 C 类东谈主民币份额、C 类好意思元份额的注册登记机构为易方达基金照料有限公司。                       §3    主要财务方针、基金净值施展及利润分拨情况                                                                             金额单元：东谈主民币元                                                                                     易方达标普医 数据和指 医疗保健指             医疗保健指           医疗保健指          医疗保健指          医疗保健指                                                                                      疗保健指数     标      数             数                数              数              数                                                                                     （QDII-LOF）          （QDII-LO      （QDII-LO        （QDII-LOF      （QDII-LOF      （QDII-LOF                                                                                         C           F）A           F）C              ）A             ）C             ）A 本期已 完结收                        12，177.39   1，630，211.47      35，168.41   3，520，835.07         84，827.53 益                                         易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 本期利      -1，822，732.                         -31，024.28   2，437，720.28      35，853.18   -990，495.63      251，369.61 润                15 加权平 均基金             -0.0370       -0.0569         0.0938         0.0602        -0.0352          0.3060 份额本 期利润 本期加 权平均              -1.93%        -3.01%          5.24%          3.39%         -2.07%         18.24% 净值利 润率 本期基 金份额              -0.77%        -1.11%          3.78%          3.43%         -1.42%          -1.90% 净值增 长率                              易方达标普医 易方达标普医 易方达标普医 易方达标普医疗 数 据 和 指 疗保健指数 疗保健指数                              疗保健指数      疗保健指数      疗保健指数        保健指数 标       （QDII-LOF）（QDII-LOF）                             （QDII-LOF）A（QDII-LOF）C（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C             A         C 期末可 供分拨                    527，246.80                     353，603.41                    468，100.43 利润 期末可 供分拨 基金份 额利润 期末基 金资产                                                 1，030，132.33                   1，454，375.86                 .60              2              9                             0 净值 期末基 金份额          1.8363        1.8122         1.8506         1.8325         1.7832          1.7718 净值          易方达标普         易方达标普         易方达标普          易方达标普      易方达标普                                                                                   易方达标普医                                                                                    疗保健指数 期末方针       数             数              数              数          数                                                                                   （QDII-LOF）          （QDII-LO      （QDII-LO      （QDII-LOF      （QDII-LOF） （QDII-LOF                                                                                       C           F）A           F）C            ）A              C         ）A 基金份 额累计 净值增 长率    注：1.所述基金事迹方针不包括执有东谈主认购或交易基金的各项用度，计入用度后施行收益水平                                    易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 要低于所列数字。 相干用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已完结收益加上本期公允价值变动收益。 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）A                          份额净值增                     事迹相比基            份额净值增                       事迹相比基     阶段                   长率模范差                     准收益率标    ①－③       ②－④              长率①                       准收益率③                              ②                     准差④ 昔日三个月        -6.80%        0.76%         -6.34%     0.79%   -0.46%    -0.03% 昔日六个月        -2.12%        0.79%         -1.28%     0.81%   -0.84%    -0.02% 昔日一年         -0.77%        0.72%         0.02%      0.74%   -0.79%    -0.02% 昔日三年          1.52%        0.98%         3.42%      0.99%   -1.90%    -0.01% 昔日五年         28.57%        1.19%         35.19%     1.20%   -6.62%    -0.01% 自基金合同生 效起于今 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）C                          份额净值增                     事迹相比基            份额净值增                       事迹相比基     阶段                   长率模范差                     准收益率标    ①－③       ②－④              长率①                       准收益率③                              ②                     准差④ 昔日三个月        -6.88%        0.76%         -6.34%     0.79%   -0.54%    -0.03% 昔日六个月        -2.29%        0.79%         -1.28%     0.81%   -1.01%    -0.02% 昔日一年         -1.11%        0.72%         0.02%      0.74%   -1.13%    -0.02% 昔日三年          0.33%        0.98%         3.42%      0.99%   -3.09%    -0.01% 昔日五年            -            -                 -      -        -        - 自基金合同生 效起于今 较                     易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）              份额累计净值增长率与事迹相比基准收益率历史走势对比图 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）A                     （2016 年 11 月 28 日至 2024 年 12 月 31 日）                             易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）C                 （2021 年 7 月 22 日至 2024 年 12 月 31 日）   注：1.自 2021 年 7 月 21 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次说明日为 2021 年 7 月 22 日，增设当期的相干数据和方针按施行存续期蓄意。 为 100.83%；C 类基金份额净值增长率为 4.79%，同期事迹相比基准收益率为 8.71%。                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）             昔日五年基金净值增长率与事迹相比基准积年收益率对比图 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）A 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）C   注：自 2021 年 7 月 21 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次说明日为 2021 年 7 月 22 日， 增设当期的相干数据和方针按施行存续期蓄意。                              易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金昔日三年未发生利润分拨。                         §4    照料东谈主回报   经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金照料东谈主成立于 2001 年 4 月 17 日，注册本钱 理、QDII、投资照拂人等在内的多类业务履历，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资规模全面布局，为境表里客户提供资产管判辨决决策。                   任本基金的基金司理（助                                        证券从业   姓名      职务            理）期限                        讲解                                         年限                    任职日历        离任日历        本基金的基金        司理，易方达        MSCI 中国 A 股        国际通 ETF 联        接发起式、易方        达中证红利        ETF 鸠合发起        式、易方达        MSCI 中国 A 股                            硕士磋商生，具有基金从        国际通 ETF、易                              业履历。曾任易方达基金        方达中证红利                                 照料有限公司投资支执专  宋钊贤   ETF、易方达中 2021-04-15       -     10 年   员、磋商员、投资司理助        证国有企业改                                 理、投资司理，易方达资        革指数（LOF）   、                           产照料（香港）有限公司        易方达上证 50                               基金司理。        指数（LOF）  、        易方达标普生        物科技指数        （QDII-LOF）、        易方达中证香        港证券投资主        题 ETF、易方达        中证石化产业                         易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       ETF、易方达       MSCI 中国 A50       互联互通 ETF、       易方达中证现       代农业主题       ETF、易方达       MSCI 中国 A50       互联互通 ETF       鸠合、易方达中       证装备产业       ETF、易方达恒       生港股通新经       济 ETF、易方达       中证全指建筑       材料 ETF、易方       达中证装备产       业 ETF 鸠合发       起式的基金经       理，易方达中证       沪港深 300ETF       （自 2021 年 09       月 18 日至 2024       年 04 月 26 日）、       易方达中证龙       头企业指数、易       方达北证 50 成       份指数、易方达       中证家电龙头       ETF 鸠合发起       式、易方达       MSCI 好意思国       易方达中证石       化产业 ETF 联       接发起式、易方       达中证       A50ETF、易方       达中证家电龙       头 ETF 的基金       司理助理   注：1.对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同收效日，“离任日历”为根据公司决定确 定的解聘日历；对而后的非首任基金司理/基金司理助理，“任职日历”和“离任日历”分别指根据公司 决定细见解聘任日历息争聘日历。                       易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金未礼聘境外投资照拂人。   本回报期内，本基金照料东谈主严格征服《证券投资基金法》等关系法律法例及基金合同、基金招 募讲解书等关系基金法律文献的章程，以取信于市集、取信于社会投资公众为宗旨，本着教师信用、 勤恳尽责的原则照料和行使基金资产，在限定风险的前提下，为基金份额执有东谈主谋求最大利益。在 本回报期内，基金运作正当合规，无挫伤基金份额执有东谈主利益的步履。   公司根据《证券投资基金照料公司公谈交易轨制携带意见》                            《基金司理兼任私募资产照料筹划投 资司理使命指引(试行)》等法例和自律司法制定了《公谈交易照料办法》等轨制，明确公谈交易的适 用界限、原则和内容、管控措施、公谈交易履行步骤和分拨原则、反向交易限定、公谈交易效果评 估及回报等。   公谈交易轨制所表率的界限涵盖旗下各样资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市集申购、 二级市集交易（含银行间市集）、境外投资、繁衍品等投资照料步履，连合投资授权、磋商分析、投 资决策、交易履行、事迹评估等各个步骤。   公谈交易的管控措施和履行步骤主要包括：通过建立表率的投资决策机制、分享磋商资源和投 资品种备选库为投资东谈主员提供公谈的投资契机；投资东谈主员应公谈对待其照料的不同投资组合，原则 上应行动念到“同期同价”，合理限定其所照料不同组合对并吞证券的同向交易价差；建立并实行聚拢 交易轨制，交易系统具备公谈交易功能，对于讲理公谈交易履行条件的同向指示，系统将自动启用 公谈交易功能，按照交易公谈的原则合理分拨各投资指示的履行；严格限定不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特质分别设定合理的交易履行步骤 和分拨机制，通过系统与东谈主工限定相结合的神色，勤苦确保扫数投资组合在交易契机上得到公谈、 合理对待；建立事中庸过后的同向交易、反向交易、很是交易监控分析机制，对发现的很是问题进 行辅导，并要求投资组合司判辨释讲解。   公司严格按照法律法例的要求悔过旗下照料的不同投资组合之间多样可能导致不公谈交易和利 益运送的反向交易步履。对于旗下投资组合之间（纯被迫指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性照料等需要而进行的反向交易，投资东谈主员须提供充分的投资决策依据，并经审核说明                         易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 方可履行。   公司通过如期或不如期的公谈交易效果评估回报机制，使投资和交易东谈主员能实时了解各组合的 公谈交易履行情景，执续督促公谈交易轨制的落实履行，并握住在实践中测验和完善公谈交易轨制。   对于公司旗下基金在境外的投资交易步履，公司制定了相应的投资权限照料轨制、投资备选库 照料轨制和聚拢交易轨制等，通过投资交易系统中的公谈交易模块，并结合境外市集的交易特质规 范交易委用神色，以尽可能确保公谈对待各投资组合。   本回报期内，上述公谈交易轨制和限定方法总体履行情况邃密，未发现旗下投资组合之间存在 不公谈交易征象。   本回报期内，未发现本基金有可能导致不公谈交易和利益运送的很是交易。   本回报期内，本公司旗下扫数投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量高出该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金司理照料的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，关系基金司理按章程履行了审批步骤。   本基金追踪标普 500 医疗保健等权重指数，该指数成份股与标普 500 指数成份股中的大师行业 分类模范医疗保健行业雷同。回报期内本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股 构成偏激权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股偏激权重的变动进行相应调养。   转头 2024 年，好意思国经济举座维持增长势头：其中豪侈施展坚决，劳能源市集和办事增长举座高 于市集预期；通胀水平虽呈现一定韧性但总体趋于自如，制造业景气度则相对相比低迷。在一语气七 次议息会议暂停加息之后，            好意思联储在 2024 年 9 月、11 月和 12 月的三次议息会议上分别通知降息 50、 的声明中也表示，对于后续的利率调养的进度和时机，委员会将仔细评估改日的数据、握住变化的 远景和风险均衡，表示降息的脚步或将放缓。回报期内，好意思国股票市集举座高潮，但是受高通胀带 来的对成本的影响，重叠新出台的要求保障公司与其药品福利照料单元分离的两党法案也对医疗行 业带来一定压力，部分公司在盈利和利润端施展低于预期，事迹波动较大。指数施展方面，标普 500 医疗保健等权重指数在回报期内颤动走平，施展弱于标普 500 指数。   本回报期为本基金的平常运作期，本基金在投资运作过程中严格征服基金合同，坚执既定的指                         易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 数化投资策略，在指数权重调养和基金申赎变动时，应用指数复制和数目化技能裁减冲击成本和减 少追踪过错，勤苦追踪过错最小化。   末端回报期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.8363 元，本回报期份额净值增长率为-0.77%，同 期事迹相比基准收益率为 0.02%；                  C 类基金份额净值为 1.8122 元，                                     本回报期份额净值增长率为-1.11%， 同期事迹相比基准收益率为 0.02%。年化追踪过错 0.64%，在合同章程的方位限定界限之内。   掂量 2025 年，市集预期好意思国经济将赓续仁爱增长，但是通胀或因贸易关税的加征和新的侨民政 策推高劳能源成本而反弹，好意思联储也表示将根据通胀粘性维持较为严慎的货币策略。医疗公司大多 为成长型企业，对于货币策略和盈利更为敏锐。短期来看，市集仍将聚拢原宥好意思国通胀水情切好意思联 储货币策略的发展，同期也需要原宥医疗保健行业上市公司的事迹。中恒久来看，好意思股走势取决于 好意思国金融条件和上市公司盈利及利润率水平。技能翻新、东谈主口老龄化和医疗资源叛逆衡等是医疗保 健行业将执续濒临的挑战。但是，跟着科技的向上和社会需求的增长，行业中翻新才智较强、居品 线布局合理的龙头企业改日将迎来新的业务增长机遇。大师指数化投资欣欣向荣的今天，标普 500 医疗保健等权重指数居品改日仍将是分享好意思股医疗保健行业投资机遇的蹙迫器具。   本回报期，基金照料东谈主根据法律法例、监管要求的变化和业务发展的需要，赓续围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控紧要风险等完善公司内控，执续扫视健全轨制经过，强化对法例和轨制 履行情况的监督查验，有用保障了旗下基金及公司各项业务正当合规、稳健有序运作开展。   本回报期，基金照料东谈主主要监察稽核使命情况如下：   （1）执续践行“合规、诚信、专科、稳健”的行业文化理念，坚执投资者利益至上，执续贯彻落 实天真从业、执业操守息兵德表率等章程。通过开展职工工作谈德涵养、合规言语、合规培训和考 试等多种体式指示职工赞赏工作声誉、照章履职、信守工作谈德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。   （2）通过完结风控系统全面升级，进一步擢升投资合规的限定遵守。合规及投研交等业务部门 协同完善里面轨制和经过，贯彻感性投资、价值投资、恒久投资的理念，擢升公司投资、磋商、交 易轨制成立和里面照料表率。执续加强关联交易、公谈交易、很是交易和内幕交易等监测管控机制， 巩固限定基础，保护投资者利益。   （3）执续督促优化各样法律文献审核经过，擢升基金居品材料质效；坚执以本质风险可测可控、 投资者有用保护为前提，审慎评估论证各样新址品与新业务决策，保障公司各项业务安妥有序开展，                       易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 切实保护投资者正当权益。   （4）贯彻落实基金销售相干法例策略要求，擢升对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 社交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重心规模的照料，幸免误导。坚执以投资者利益为 中枢，执续强化投资者适合性照料，优化公募基金居品风险评价方法，擢升居批评级的合感性和科 学性。执续结合业求实践，完善客户投诉处理轨制及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者涵养和保护力度。   （5）执续落实法律法例、自律司法、基金合同中信息透露相干章程，优化完善相干轨制经过， 显着各部门和信披岗亭的职责单干，强化培训与交流；加强公司级信息透露平台成立，积极探索智 能审核系统，握住提高信息透露监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水情切合规风险控 制才智，慎重信息透露合规风险和操气魄险，作念好公司及旗下各基金信息透露使命，确保信息透露 真是、准确、竣工、实时、简明和易得。   （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的使命方法，执续改造完善反洗钱内限定度，建立健全客 户守法访问使命机制，加强洗钱风险识别管控，真切开展系统成立与数据治理，稳步擢升反洗钱履 职才智和使命水平。   （7）以法律法例、基金合同及公司限定轨制为依据，有筹划、有重心地对投研交易、基金销售、 运营、东谈主员表率、反洗钱、境表里子公司等使命规模开展内审查验，同期礼聘并联结外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技能照料审计、GIPS（大师投资事迹模范）鉴证名堂，全方位扫视 公司内控机制和履行情况，督促改进表里部查验发现问题，进一步擢升公司合规照料及内控水平。   本基金照料东谈主将一如既往地本着教师信用、勤恳尽责的原则照料和行使基金资产，努力慎重和 限定紧要风险，充分保障基金份额执有东谈主的正当权益。   本基金照料东谈主按照企业管帐准则、中国证监会相干章程、中国证券投资基金业协会相干指引和 基金合同对于估值的约定，对基金所执有的投资品种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要求履 行估值及净值蓄意的复核包袱。   本基金照料东谈主设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和当令改造基金估值策略和步骤，指 导和监督整个估值经过。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业熏陶，老到相干法律法例，具 备投资、磋商、风险照料、法律合规或基金估值运作等方面的专科胜任才智。基金司理可参与估值 原则和方法的盘考，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的履行。   本回报期内，参与估值经过各方之间不存在径直的紧要利益冲破。   本基金照料东谈主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务契约，由中债金融                            易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 估值中心有限公司按约定提供银行间同行市集的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和畅通受限股票的扣头率数据。       易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）A:本回报期内未实施利润分拨。       易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）C:本回报期内未实施利润分拨。       回报期内，本基金未出现一语气二十个使命日基金份额执有东谈主数目动怒二百东谈主或者基金资产净值 低于五千万元的情形。                          §5    托管东谈主回报       本回报期，中国成立银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格征服了《证券投资基金法》                                                、 基金合同、托管契约和其他关系章程，不存在挫伤基金份额执有东谈主利益的步履，完全守法尽责地履 行了基金托管东谈主应尽的义务。       本回报期，本基金托管东谈主按照国度关系章程、基金合同、托管契约和其他关系章程，对本基金 的基金资产净值蓄意、基金用度开支等方面进行了细密的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金照料东谈主有挫伤基金份额执有东谈主利益的步履。       回报期内，本基金利润分拨情况适正当律法例和基金合同的相干约定。       本托管东谈主复核审查了本回报中的财务方针、净值施展、利润分拨情况、财务管帐回报、投资组 合回报等内容，保证复核内容不存在装假记录、误导性述说或者紧要遗漏。                           §6   审计回报                                         安永华明（2025）审字第 70013033_G237 号 易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）全体基金份额执有东谈主：       咱们审计了易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024 年度的利润表和净资产变动表以及相干财务报表附注。                         易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   咱们觉得，后附的易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）的财务报表在扫数紧要方面 按照企业管帐准则的章程编制，公允响应了易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年   咱们按照中国注册管帐师审计准则的章程履行了审计使命。审计回报的“注册管帐师对财务报 表审计的包袱”部分进一步讲演了咱们在这些准则下的包袱。按照中国注册管帐师工作谈德守则， 咱们孤独于易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF），并履行了工作谈德方面的其他包袱。我 们敬佩，咱们获取的审计凭证是充分、适合的，为发表审计意见提供了基础。   易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）照料层对其他信息负责。其他信息包括年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的审计回报。   咱们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，咱们也不合其他信息发表任何体式的鉴证结 论。   结合咱们对财务报表的审计，咱们的包袱是阅读其他信息，在此过程中，筹商其他信息是否与 财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在紧要不一致或者似乎存在紧要错报。   基于咱们已履行的使命，淌若咱们细目其他信息存在紧要错报，咱们应当回报该事实。在这方 面，咱们无任何事项需要回报。   照料层负责按照企业管帐准则的章程编制财务报表，使其完结公允响应，并联想、履行和帮衬 必要的里面限定，以使财务报表不存在由于作弊或无理导致的紧要错报。   在编制财务报表时，照料层负责评估易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）的执续经 营才智，透露与执续筹划相干的事项（如适用）                     ，并行使执续筹划假设，除非筹划进行计帐、阻隔运 营或别无其他现实的遴聘。   治理层负责监督易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）的财务回报过程。   咱们的方位是对财务报表举座是否不存在由于作弊或无理导致的紧要错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计回报。合理保证是高水平的保证，但并弗成保证按照审计准则履行的审计在 某一紧要错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或无理导致，淌若合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则常常觉得错报是紧要的。   在按照审计准则履行审计使命的过程中，咱们行使工作判断，并保执工作怀疑。同期，咱们也                                 易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 履行以下使命：    （1）识别和评估由于作弊或无理导致的财务报表紧要错报风险，联想和实施审计步骤以豪爽这 些风险，并获取充分、适合的审计凭证，作为发表审计意见的基础。由于作弊可能触及串连、伪造、 专门遗漏、装假述说或凌驾于里面限定之上，未能发现由于作弊导致的紧要错报的风险高于未能发 现由于无理导致的紧要错报的风险。    （2）了解与审计相干的里面限定，以联想适合的审计步骤，但见解并非对里面限定的有用性发 表意见。    （3）评价照料层选用管帐策略的适合性和作出管帐预计及相干透露的合感性。    （4）对照料层使用执续筹划假设的适合性得出论断。同期，根据获取的审计凭证，就可能导致 对易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）执续筹划才智产生紧要疑虑的事项或情况是否存 在紧要不细目性得出论断。淌若咱们得出论断觉得存在紧要不细目性，审计准则要求咱们在审计报 告中提请报表使用者留心财务报表中的相干透露；淌若透露不充分，咱们应当发表非无保钟情见。 咱们的论断基于末端审计回报日可得回的信息。但是，改日的事项或情况可能导致易方达标普医疗 保健指数证券投资基金（LOF）弗成执续筹划。    （5）评价财务报表的总体列报（包括透露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允响应相干 交易和事项。    咱们与治理层就筹划的审计界限、时代安排和紧要审计发现等事项进行相易，包括相易咱们在 审计中识别出的值得原宥的里面限定弱势。                      安永华明管帐师事务所（特殊粗俗合伙）               中国注册管帐师                                                         赵雅 林亚小                            北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室                            §7    年度财务报表 管帐主体：易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF） 回报截止日：2024 年 12 月 31 日                                                       单元：东谈主民币元         资 产              附注号           本期末          上年度末                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 资 产： 货币资金          7.4.7.1                   10，902，114.78          12，022，555.35 结算备付金                                     584，017.32             272，629.35 存出保证金                                               -            377，082.95 交易性金融资产       7.4.7.2                  138，603，458.29          70，177，263.75 其中：股票投资                                138，603，458.29          70，177，263.75    基金投资                                             -                      -    债券投资                                             -                      -    资产支执证券投资                                         -                      -    贵金属投资                                            -                      -    其他投资                                             -                      - 繁衍金融资产        7.4.7.3                               -                      - 买入返售金融资产      7.4.7.4                               -                      - 应收计帐款                                               -                      - 应收股利                                        57，771.16             33，096.67 应收申购款                                               -           5，401，667.75 递延所得税资产                                             -                      - 其他资产          7.4.7.5                               -                      - 资产所有                                   150，147，361.55          88，284，295.82                                    本期末                      上年度末    欠债和净资产     附注号 负 债： 短期借债                                                -                      - 交易性金融欠债                                             -                      - 繁衍金融欠债        7.4.7.3                               -                      - 卖出回购金融资产款                                           -                      - 应付计帐款                                     812，404.07            3，432，424.09 应付赎回款                                       44，534.90             74，425.81                                      易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 应付照料东谈主报答                                                84，238.57                40，568.87 应付托管费                                                  26，324.55                12，677.74 应付销售服务费                                                  413.41                    265.49 应付投资照拂人费                                                        -                          - 应交税费                                                           -                          - 应付利润                                                           -                          - 递延所得税欠债                                                        -                          - 其他欠债                     7.4.7.6                     260，146.53                249，403.30 欠债算计                                                1，228，062.03              3，809，765.30 净资产： 实收基金                     7.4.7.7                   81，107，704.63             45，652，753.61 未分拨利润                    7.4.7.8                   67，811，594.89             38，821，776.91 净资产算计                                             148，919，299.52             84，474，530.52 欠债和净资产所有                                          150，147，361.55             88，284，295.82    注：回报截止日 2024 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.8363 元，C 类基金份额净值 1.8122 元；基金份额总额 81，107，704.63 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 管帐主体：易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF） 本回报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                             单元：东谈主民币元                                                      本期                 上年度可比期间            项 目                 附注号          2024 年 1 月 1 日至            2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                                 -508，692.49           3，275，629.66 其中：入款利息收入                      7.4.7.9                   60，642.11              24，337.35      债券利息收入                                                        -                      -      资产支执证券利息收入                                                    -                      -      买入返售金融资产收入                                                    -                      -                          易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      其他利息收入                                      -              - 其中：股票投资收益            7.4.7.10        1，980，092.01    2，047，458.25      基金投资收益          7.4.7.11                    -              -      债券投资收益          7.4.7.12                    -              -      资产支执证券投资收益      7.4.7.13                    -              -      贵金属投资收益                                     -              -      繁衍器具收益          7.4.7.14          645，094.01        -283.84      股利收益            7.4.7.15          790，781.40     426，176.30      其他投资收益                                      -              - 填列） 减：二、营业总开销                            1，345，063.94     802，056.20 其中：卖出回购金融资产开销                                    -              - 三、利润总额（失掉总额以“-”号填                                      -1，853，756.43   2，473，573.46 列） 减：所得税用度                                          -              - 四、净利润（净失掉以“-”号填列）                    -1，853，756.43   2，473，573.46 五、其他概括收益的税后净额                                    -              - 六、概括收益总额                             -1，853，756.43   2，473，573.46                                    易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 管帐主体：易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF） 本回报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                      单元：东谈主民币元                                               本期      名堂                         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                     实收基金                       未分拨利润                 净资产算计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”               35，454，951.02             28，989，817.98         64，444，769.00 号填列） （一）、概括收益                                     -            -1，853，756.43         -1，853，756.43 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净               35，454，951.02             30，843，574.41         66，298，525.43 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                         -5，560，534.69            -5，052，021.52        -10，612，556.21 款 （三）、本期向基 金份额执有东谈主分 配利润产生的净                             -                        -                     - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                           上年度可比期间      名堂                           2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                     实收基金                       未分拨利润                 净资产算计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”               17，605，998.77             16，863，804.19         34，469，802.96 号填列）                               易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 （一）、概括收益                                -           2，473，573.46    2，473，573.46 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净          17，605，998.77           14，390，230.73   31，996，229.50 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                    -4，645，861.13          -3，670，847.13   -8，316，708.26 款 （三）、本期向基 金份额执有东谈主分 配利润产生的净                        -                      -               - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的构成部分。 本回报 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东谈主签署： 基金照料东谈主负责东谈主：刘晓艳，主宰管帐使命负责东谈主：陈荣，管帐机构负责东谈主：王永铿     易方达标普医疗保健指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督照料委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可20162204 号《对于准予易方达标普医疗保健指数证券投资基金 (LOF)注册的批复》进行召募，由易方达基金照料有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》 和《易方达标普医疗保健指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开召募。经向中国证监会备案，《易 方达标普医疗保健指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 11 月 28 日郑重收效，基金合同生 效日的基金份额总额为 217，174，926.09 份基金份额，其中认购资金利息折合 24，635.23 份基金份额。 本基金为契约型、上市绽开式基金，存续期限不定。本基金的基金照料东谈主为易方达基金照料有限公 司，基金托管东谈主为中国成立银行股份有限公司，境外资产托管东谈主为谈富银行。自 2021 年 7 月 21 日 起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次说明日为 2021 年 7 月 22 日。     本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以偏激后颁布及改造的具体会 计准则、讲解注解以及《资产照料居品相干管帐处理章程》和其他相干章程（统称“企业管帐准则”）编 制，同期，在信息透露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督照料委员会对于证                          易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 券投资基金估值业务的携带意见》《公开召募证券投资基金信息透露照料办法》《证券投资基金信 息透露内容与样式准则》《证券投资基金信息透露编报司法》第 3 号《管帐报表附注的编制及透露》 《证券投资基金信息透露 XBRL 模板第 3 号》以及中国证监会和中国证券投 资基金业协会颁布的其他相干章程。   本财务报表以本基金执续筹划为基础列报。   本财务报表适合企业管帐准则的要求，真是、竣工地响应了本基金本回报期末的财务情景以及 本回报期间的筹划后果和净资产变动情况等关系信息。   本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所经受的货币均为东谈主民币。除有疏淡讲解外，均以东谈主民币 元为单元表示。   金融器具是指变成本基金的金融资产（或欠债），并变成其他单元的金融欠债（或资产）或权 益器具的合同。   （1）金融资产分类   本基金的金融资产于启动说明时根据照料金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。   （2）金融欠债分类   本基金的金融欠债于启动说明时候类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、 以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器具合同的一方时说明一项金融资产或金融欠债。   辞别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不作为有用套期工 具的繁衍器具，按照取得时的公允价值作为启动说明金额，相干的交易用度在发生时计入当期损益；   辞别为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值作为启动说明金额，相 关交易用度计入其启动说明金额；                      易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，经受公允价值进行后续计量，扫数公 允价值变动计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融资产，经受施行利率法说明利息收入，其阻隔说明、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并说明损失准备。 对于不含紧要融资身分的应收款项，本基金行使简化计量方法，按影相配于整个存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述经受简化计量方法之外的金融资产，本基金在每个估值日评估其 信用风险自启动说明后是否照旧显赫增多，淌若信用风险自启动说明后未显赫增多，处于第一阶段， 本基金按影相配于改日 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和施行利率计 算利息收入；淌若信用风险自启动说明后已显赫增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按影相配于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和施行利率蓄意利 息收入；淌若启动说明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按影相配于整个存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和施行利率蓄意利息收入；   本基金在每个估值日评估相干金融器具的信用风险自启动说明后是否已显赫增多。本基金以单 项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过相比金融器具在估值日发生违 约的风险与在启动说明日发生违约的风险，以细目金融器具掂量存续期内发生违约风险的变化情况；   本基金计量金融器具预期信用损失的方法响应的因素包括：通过评价一系列可能的末端而细目 的无偏概率加权平均金额、货币时代价值，以及在估值日无用付出不必要的额外成本或努力即可获 得的关系昔日事项、现时情景以及改日经济情景预测的合理且有依据的信息；   当对金融资产预期改日现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发 生信用减值的金融资产；   当本基金不再合理预期偶然整个或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金径直减记该金融 资产的账面余额；   当收取该金融资产现款流量的合同职权阻隔，或该收取金融资产现款流量的职权已搬动，且符 合金融资产搬动的阻隔说明条件的，金融资产将阻隔说明；   本基金已将金融资产扫数权上简直扫数的风险和报答搬动给转入方的，阻隔说明该金融资产； 保留了金融资产扫数权上简直扫数的风险和报答的，不阻隔说明该金融资产；本基金既莫得搬动也 莫得保留金融资产扫数权上简直扫数的风险和报答的，分别下列情况处理：清除了对该金融资产控 制的，阻隔说明该金融资产并说明产生的资产和欠债；未清除对该金融资产限定的，按照其赓续涉 入所搬动金融资产的进度说明关系金融资产，并相应说明关系欠债。                          易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和繁衍金融欠债）， 按照公允价值进行后续计量，扫数公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债， 经受施行利率法，按照摊余成本进行后续计量。淌若金融欠债的包袱已履行、拔除或届满，则对金 融欠债进行阻隔说明。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者搬动一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量相干资产或欠债，假设出售资产或者搬动欠债的有序 交易在相干资产或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本基金假设该交易在相干资产或欠债 的最故意市集进行。主要市集（或最故意市集）是本基金在计量日偶然插足的交易市集。本基金采 用市集参与者在对该资产或欠债订价时为完结其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或透露的资产和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有蹙迫意 义的最低档次输入值，细目所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量日偶然取得的雷同资产 或欠债在活跃市集上未经调养的报价；第二档次输入值，除第一档次输入值皮毛干资产或欠债径直 或障碍可不雅察的输入值；第三档次输入值，相干资产或欠债的不可不雅察输入值。   每个资产欠债表日，本基金对在财务报表中说明的执续以公允价值计量的资产和欠债进行从头 评估，以细目是否在公允价值计量档次之间发生退换。   本基金执有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债按如下原则细目公 允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融器具，按照估值日偶然取得的雷同资产或欠债在活跃市集上未经调养 的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的紧要事件的，应采 用最近交易日的报价细目公允价值。有充足凭证标明估值日或最近交易日的报价弗成真是响应公允 价值的，豪爽报价进行调养，细目公允价值。   与上述投资品种雷同，但具有不同特征的，应以雷同资产或欠债的公允价值为基础，并在估值 技能中筹商不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，淌若该限制是针对资产执 有者的，那么在估值技能中不应将该限制作为特征筹商。此外，基金照料东谈主不应试虑因大量执有相 关资产或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市集的金融器具，应经受在现时情况下适用况且有弥散可利用数据和其他信息 支执的估值技能细目公允价值。经受估值技能细目公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，唯有在 无法取得相干资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   （3）如有可信凭证标明按上述方法进行估值弗成客不雅响应其公允价值的，基金照料东谈主可根据具 体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新章程估值。   当本基金同期讲理下列条件时，金融资产和金融欠债以互相抵销后的净额在资产欠债表内列示： 具有抵销已说明金额的法定职权，且该种法定职权是现时可履行的；筹划以净额结算，或同期变现 该金融资产和退回该金融欠债。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购说明日及基金赎回说明日说明。上述申购和赎回分别包括基金退换所引起的转入基 金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金包括已完结损益平准金和未完结损益平准金。已完结损益平准金指在申购或赎回基 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已完结收益/（损失）占净资产比例蓄意的金额。 未完结损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未完结利得/（损失） 占净资产比例蓄意的金额。损益平准金于基金申购说明日或基金赎回说明日说明。未完结损益平准 金与已完结损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分拨利润/（累计失掉）”。   （1）入款利息收入按入款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取如期入款，按 契约章程的利率及执有期从头蓄意入款利息收入，并根据提前支取所施行收到的利息收入与账面已 说明的利息收入的差额说明利息损失，列入利息收入减项，入款利息收入以净额列示；   （2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；债券投资和资产 支执证券投资执有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率蓄意的金额扣除适 用情况下的相干税费后的净额说明为投资收益，在证券施行执有期内逐日计提；惩处交易性金融资 产的投资收益于成交日说明，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下 的相干税费后的净额入账，同期转出已说明的公允价值变动收益；   （3）买入返售金融资产收入，按施行利率法说明利息收入，在回购期内逐日计提；   （4）惩处繁衍器具的投资收益于成交日说明，并按惩处繁衍器具成交金额与其成本的差额扣除 适用情况下的相干税费后的净额入账，同期转出已说明的公允价值变动收益；                        易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    （5）股利收益于除息日说明，并按刊行东谈主宣告的分成派息比例蓄意的金额扣除适用情况下的相 关税费后的净额入账；    （6）公允价值变动收益系本基金执有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动变成的应计入当期损益的利得或损 失；    （7）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增多或者欠债减少、且经济利益的流入 额偶然可靠计量时说明。    本基金的照料东谈主报答和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金给与相干服务的期间计入 当期损益。    以摊余成本计量的金融欠债在执有期间说明的利息开销按施行利率法蓄意，施行利率法与直线 法互异较小的则按直线法蓄意。    (1)本基金场外份额收益分拨神色分两种：现款分成与红利再投资，投资者可遴聘现款红利或将 现款红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不遴聘，本基金场外份额默许的收益 分拨神色是现款分成。本基金场内份额收益分拨神色为现款分成，场内份额具体权益分拨步骤等有 关事项罢免深圳证券交易所及中国证券登记结算有限包袱公司的相干章程；    (2)东谈主民币基金份额的现款分成币种为东谈主民币，好意思元基金份额的现款分成币种为好意思元；不同币种 份额红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净值；不同类别好意思元份额的每份额分拨金额为对应 类别东谈主民币份额的每份额分拨数额按照汇率进行折算；    (3)基金收益分拨后东谈主民币基金份额净值弗成低于面值；即基金收益分拨基准日的东谈主民币基金份 额净值减去每单元基金份额收益分拨金额后弗成低于面值。对于好意思元基金份额，由于汇率因素影响， 收益分拨后好意思元基金份额的基金份额净值可能低于对应的基金份额面值；    (4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额 类别对应的可供分拨利润将有所不同。本基金同类别的每一基金份额享有同均分拨权；    (5)在对基金份额执有东谈主利益无本质不利影响的前提下，基金照料东谈主可调养基金收益的分拨原则 和支付神色，不需召开基金份额执有东谈主大会审议；    (6)法律法例或监管机关另有章程的，从其章程。    外币交易按交易发寿辰的即期汇率将外币金额折算为东谈主民币金额。                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    外币货币性名堂，于估值日经受估值日的即期汇率折算为东谈主民币，所产生的折算差额径直计入 汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性名堂，于估值日经受估值日的即期汇率折算为东谈主民 币，与所产生的折算差额径直计入公允价值变动损益科目。    筹辞别部是指本基金内同期讲理下列条件的构成部分：(1)该构成部分偶然在日常步履中产生收 入、发生用度；(2)偶然如期评价该构成部分的筹划后果，以决定向其树立资源、评价其事迹；(3)能 够取得该构成部分的财务情景、筹划后果和现款流量等关系管帐信息。淌若两个或多个筹辞别部具 有相似的经济特征，况且讲理一定条件的，则合并为一个筹辞别部。本基金现在以一个筹辞别部运 作，不需要进行分部回报的透露。    本基金本回报期无其他蹙迫的管帐策略和管帐预计。    本基金本回报期未发生管帐策略变更。    本基金本回报期未发生管帐预计变更。    本基金本回报期无管帐过失改变。    (1)根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征增值税试点的示知》 的章程，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在天下界限内全面推开营业税改征增值税试点，金融 业纳入试点界限，由交纳营业税改为交纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对质券投资基金（禁闭式证券投资基金，绽开式证券投资基金）照料东谈主行使基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行交往利息收入免征增值 税；入款利息收入不征收增值税；    根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关策略的示知》的章程，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及执有策略性金融债券取得 的利息收入属于金融同行交往利息收入；                         易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行交往等增值税策略的补充通 知》的章程，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同行存单以及执有金融债 券取得的利息收入属于金融同行交往利息收入；   根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产开垦、涵养缓助服务等 增值税策略的示知》的章程，资管居品运营过程中发生的增值税应税步履，以资管居品照料东谈主为增 值税征税东谈主；   根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品增值税关系问题的示知》的章程， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品照料东谈主运营资管居品过程中发生的增值税应税步履（以下简称“资 管居品运营业务”），暂适用浅显计税方法，按照 3%的征收率交纳增值税，资管居品照料东谈主未分别 核算资管居品运营业务和其他业务的销售额和增值税应征税额的除外。资管居品照料东谈主可遴聘分别 或汇总核算资管居品运营业务销售额和增值税应征税额。对资管居品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的增值税应税步履，未交纳增值税的，不再交纳；已交纳增值税的，已征税额从资管居品管 理东谈主以后月份的增值税应征税额中抵减；   根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等增值税策略 的示知》的章程，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品照料东谈主运营资管居品提供的贷款服务、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下章程细目销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货色期货，不错遴聘按照施行买入价蓄意销售额，或者以 2017 年终末一个交易日的股票收盘价 （2017 年终末一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前终末一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货色期货结算 价钱作为买入价蓄意销售额。   本基金分别按施行交纳的增值税额的 7%、3%和 2%交纳城市帮衬成立税、涵养费附加和地方教 育附加。   基金取得的源自境外的差价收入，其触及的境外所得税税收策略，按影相干国度或地区税收法 律和法例履行，在境内暂免征收企业所得税；   基金取得的源自境外的股利收益，其触及的境外所得税税收策略，按影相干国度或地区税收法 律和法例履行，在境内暂免征收个东谈主所得税和企业所得税。   (2)本基金运作过程中触及的境外投资的税项问题，根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税 201481 号文《对于沪港股票市集交易互联互通机制试点关系税收策略的示知》、财税2016127 号                                    易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 文《对于深港股票市集交易互联互通机制试点关系税收策略的示知》偏激他境表里相干税务法例的 章程和实务操作履行。                                                                         单元：东谈主民币元                                    本期末                              上年度末          名堂 活期入款                                     10，902，114.78                    12，022，555.35 就是：本金                                    10，900，185.28                    12，018，599.81       加：应计利息                                    1，929.50                       3，955.54 如期入款                                                   -                              - 就是：本金                                                  -                              -       加：应计利息                                           -                              - 其中：入款期限 1 个月以内                                         -                              -       入款期限 1-3 个月                                      -                              -       入款期限 3 个月以上                                      -                              - 其他入款                                                   -                              - 就是：本金                                                  -                              -       加：应计利息                                           -                              - 算计                                       10，902，114.78                    12，022，555.35                                                                         单元：东谈主民币元                                                 本期末       名堂                                   2024 年 12 月 31 日                     成本              应计利息               公允价值             公允价值变动 股票              135，520，014.85                  -      138，603，458.29      3，083，443.44 贵金属投资-金交所黄                              -                  -                   -                     - 金合约         交易所市                              -                  -                   -                     -         场 债券         银行间市                              -                  -                   -                     -         场                                   易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报        算计                   -                  -                  -                   - 资产支执证券                      -                  -                  -                   - 基金                          -                  -                  -                   - 其他                          -                  -                  -                   - 算计             135，520，014.85                  -     138，603，458.29        3，083，443.44                                                    上年度末       名堂                                  2023 年 12 月 31 日                     成本             应计利息              公允价值             公允价值变动 股票              63，982，916.45                  -      70，177，263.75        6，194，347.30 贵金属投资-金交所黄                             -                  -                  -                   - 金合约        交易所市                             -                  -                  -                   -        场 债券     银行间市                             -                  -                  -                   -        场        算计                   -                  -                  -                   - 资产支执证券                      -                  -                  -                   - 基金                          -                  -                  -                   - 其他                          -                  -                  -                   - 算计              63，982，916.45                  -      70，177，263.75        6，194，347.30   注：“股票”包括粗俗股、存托凭证和优先股等。                                                                       单元：东谈主民币元                                                    本期末       名堂                      合同/口头                           公允价值                                                                                备注                          金额                    资产               欠债 利率繁衍器具                              -                 -                -   - 货币繁衍器具                              -                 -                -   -                             易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 权益繁衍器具                         -                 -               -   - 其他繁衍器具                         -                 -               -   -        算计                      -                 -               -   -                                           上年度末        名堂                    合同/口头                       公允价值                                                                          备注                     金额                  资产              欠债 利率繁衍器具                         -                 -               -   - 货币繁衍器具                         -                 -               -   - 权益繁衍器具              7，820，459.91                 -               -   -       IXCH4         7，820，459.91                 -               -   - 其他繁衍器具                         -                 -               -   -        算计           7，820，459.91                 -               -   -   本基金本回报期末及上年度末无买入返售金融资产。   本基金本回报期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。   本基金本回报期末及上年度末无其他资产。                                                                单元：东谈主民币元                              本期末                           上年度末         名堂 应付券商交易单元保证金                                      -                             - 应付赎回费                                        58.16                        113.04 应付证券出借违约金                                        -                             - 应付交易用度                                           -                             - 其中：交易所市集                                         -                             -      银行间市集                                       -                             - 应付利息                                             -                             -                          易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 预提用度                                   25，000.00                      15，000.00 其他应付款                                 235，088.37                     234，290.26         算计                            260，146.53                     249，403.30 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）A                                                               金额单元：东谈主民币元                                                本期         名堂                      2024年1月1日至2024年12月31日                          基金份额（份）                              账面金额 上年度末                                45，090，615.72                45，090，615.72 本期申购                                40，305，372.75                40，305，372.75 本期赎回（以“-”号填列）                       -5，095，519.92                -5，095，519.92 本期末                                 80，300，468.55                80，300，468.55 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）C                                                               金额单元：东谈主民币元                                                本期         名堂                      2024年1月1日至2024年12月31日                          基金份额（份）                              账面金额 上年度末                                  562，137.89                     562，137.89 本期申购                                  710，112.96                     710，112.96 本期赎回（以“-”号填列）                         -465，014.77                    -465，014.77 本期末                                   807，236.08                     807，236.08   注：申购含红利再投、退换入份额，赎回含退换出份额。 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）A                                                                单元：东谈主民币元        名堂         已完结部分                   未完结部分               未分拨利润算计 上年度末                29，099，036.82             9，254，745.65       38，353，782.47 本期期初                29，099，036.82             9，254，745.65       38，353，782.47 本期利润                 1，313，504.70             -3，136，236.85      -1，822，732.15 本期基金份额交易产生的         23，899，291.69              6，725，611.04      30，624，902.73                              易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 变动数 其中：基金申购款                27，287，866.99          7，979，659.93           35，267，526.92      基金赎回款              -3，388，575.30         -1，254，048.89               -4，642，624.19 本期已分拨利润                             -                        -                         - 本期末                     54，311，833.21         12，844，119.84           67，155，953.05 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）C                                                                     单元：东谈主民币元        名堂           已完结部分                  未完结部分                  未分拨利润算计 上年度末                      353，603.41             114，391.03                 467，994.44 本期期初                      353，603.41             114，391.03                 467，994.44 本期利润                       12，177.39             -43，201.67                 -31，024.28 本期基金份额交易产生的 变动数 其中：基金申购款                  462，594.13             165，474.88                 628，069.01      基金赎回款                -301，128.13           -108，269.20                -409，397.33 本期已分拨利润                             -                        -                         - 本期末                       527，246.80             128，395.04                 655，641.84                                                                     单元：东谈主民币元                                  本期                          上年度可比期间         名堂         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期入款利息收入                                 43，503.28                         24，247.95 如期入款利息收入                                         -                                 - 其他入款利息收入                                         -                                 - 结算备付金利息收入                                15，708.14                             87.18 其他                                        1，430.69                              2.22 算计                                       60，642.11                         24，337.35                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                单元：东谈主民币元                                     本期                     上年度可比期间              名堂           2024 年 1 月 1 日至 2024 年       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 股票投资收益——买卖股票差价收入                        1，980，092.01               2，047，458.25 股票投资收益——赎回差价收入                                     -                          - 股票投资收益——申购差价收入                                     -                          - 股票投资收益——证券出借差价收入                                   -                          - 算计                                      1，980，092.01               2，047，458.25                                                                单元：东谈主民币元                                    本期                   上年度可比期间             名堂          2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                                  月 31 日                    月 31 日 卖出股票成交总额                               18，538，065.23              14，121，856.73 减：卖出股票成本总额                             16，548，987.04              12，069，435.03 减：交易用度                                      8，986.18                   4，963.45 买卖股票差价收入                                1，980，092.01               2，047，458.25    本基金本回报期及上年度可比期间无基金投资收益。    本基金本回报期及上年度可比期间无债券投资收益。    本基金本回报期及上年度可比期间无资产支执证券投资收益。                                                               单元：东谈主民币元                            本期                           上年度可比期间        名堂 期货投资收益                             645，094.01                           -283.84                                                               单元：东谈主民币元                              本期                          上年度可比期间         名堂                             易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 股票投资产生的股利收益                          790，781.40                     426，176.30 其中：证券出借权益抵偿收入                                     -                          - 基金投资产生的股利收益                                       -                          - 算计                                   790，781.40                     426，176.30                                                                  单元：东谈主民币元                               本期                           上年度可比期间        名堂称呼 ——股票投资                             -3，110，903.86                    739，658.92 ——债券投资                                            -                          - ——资产支执证券投资                                        -                          - ——基金投资                                            -                          - ——贵金属投资                                           -                          - ——其他                                              -                          - ——权证投资                                            -                          - ——期货投资                                   -68，534.66                  68，534.66 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税                                         -                          - 算计                                 -3，179，438.52                    808，193.58                                                                  单元：东谈主民币元                              本期                            上年度可比期间          名堂 基金赎回费收入                                    4，043.51                    3，660.02 算计                                         4，043.51                    3，660.02    本基金本回报期及上年度可比期间无信用减值损失。                               易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                单元：东谈主民币元                                本期                        上年度可比期间         名堂             2024年1月1日至2024年12月31         2023年1月1日至2023年12月31日                                 日 审计用度                                  25，000.00                    15，000.00 信息透露费                                 80，000.00                    50，000.00 证券出借违约金                                         -                           - 指数数据费                                 21，956.37                    21，590.26 银行汇划费                                      173.54                    169.17 指数使用费                                213，132.00                   212，700.00 算计                                   340，261.91                   299，459.43   末端资产欠债表日，本基金无用作透露的或有事项。   末端本管帐报表批准报出日，本基金无用作透露的资产欠债表日后事项。                关联方称呼                                 与本基金的关系 易方达基金照料有限公司                            基金照料东谈主、注册登记机构、基金销售机构 中国成立银行股份有限公司                                          基金托管东谈主 谈富银行                                                  境外托管东谈主 广发证券股份有限公司                                    基金照料东谈主鼓舞、基金销售机构 广东粤财信赖有限公司                                           基金照料东谈主鼓舞 广东省广晟控股集团有限公司                                        基金照料东谈主鼓舞 广州市广永国有资产筹划有限公司                                      基金照料东谈主鼓舞 盈峰集团有限公司                                             基金照料东谈主鼓舞 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                                    基金照料东谈主鼓舞 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                                    基金照料东谈主鼓舞 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                                    基金照料东谈主鼓舞 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                                    基金照料东谈主鼓舞 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                                    基金照料东谈主鼓舞 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                                    基金照料东谈主鼓舞 易方达资产照料有限公司                                         基金照料东谈主的子公司 易方达私募基金照料有限公司                                       基金照料东谈主的子公司 易方达国际控股有限公司                                         基金照料东谈主的子公司 易方达资产照料（香港）有限公司                                基金照料东谈主子公司限定的公司                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    注：以下关联交易均在平常业务界限内按一般生意要求缔结。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。    本基金本回报期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                                                           单元：东谈主民币元                                   本期                   上年度可比期间             名堂            2024年1月1日至2024年12         2023年1月1日至2023年12                                  月31日                     月31日 当期发生的基金应支付的照料费                         760，735.60             380，096.31 其中：应支付销售机构的客户帮衬费                       138，511.26             101，108.64 应支付基金照料东谈主的净照料费                          622，224.34             278，987.67    注：本基金的照料费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。照料费的蓄意方法如下：    H＝E×0.80%÷当年天数    H 为逐日应计提的基金照料费    E 为前一日的基金资产净值    基金照料费逐日计提，按月支付。由基金照料东谈主向基金托管东谈主发送基金照料费划付指示，经基 金托管东谈主复核后于次月首日起 3 个使命日内从基金财产中一次性支付给基金照料东谈主，若遇法定节假 日、休息日或不可抗力以至无法按时支付的，支付日历顺延。                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                          单元：东谈主民币元                                  本期                    上年度可比期间             名堂          2024年1月1日至2024年12          2023年1月1日至2023年12                                 月31日                     月31日 当期发生的基金应支付的托管费                        237，729.86             118，780.01    注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的蓄意方法如下：    H＝E×0.25%÷当年天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日的基金资产净值    基金托管费逐日计提，按月支付。由基金照料东谈主向基金托管东谈主发送基金托管费划付指示，经基 金托管东谈主复核后于次月首日起 3 个使命日内从基金财产中一次性支付给基金托管东谈主，若遇法定节假 日、休息日或不可抗力以至无法按时支付的，支付日历顺延。                                                           单元：东谈主民币元                                    本期 得回销售服务费的各                 2024年1月1日至2024年12月31日                        当期发生的基金应支付的销售服务费    关联方称呼      易方达标普医疗保健指数 易方达标普医疗保健指数                                                            算计                 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 易方达基金照料有限                            -                1，535.31             1，535.31 公司      算计                    -                1，535.31             1，535.31                                 上年度可比期间 得回销售服务费的各                 2023年1月1日至2023年12月31日                        当期发生的基金应支付的销售服务费    关联方称呼      易方达标普医疗保健指数 易方达标普医疗保健指数                                                            算计                 （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 易方达基金照料有限                            -                1，527.11             1，527.11 公司      算计                    -                1，527.11             1，527.11    注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，按 前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。销售服务费蓄意方法如下：    H＝E×0.35%÷当年天数    H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费    E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值                             易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   销售服务费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金照料东谈主向基金托管东谈主发送基 金销售服务费划付指示，经基金托管东谈主复核后于次月首日起 3 个使命日内从基金财产中一次性支付， 由基金照料东谈主代收，基金照料东谈主收到后支付给基金销售机构。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力 以至无法按时支付的，支付日历顺延。   本基金本回报期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同行市集债券（含回购）交易。   本基金本回报期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申诉神色进行的适用固如期限费率 的证券出借业务。   本基金本回报期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申诉神色进行的适用市集化期限费 率的证券出借业务。   本回报期内和上年度可比期间基金照料东谈主未行使固有资金投本钱基金。 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）A   无。 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）C   无。                                                                   单元：东谈主民币元                                 本期                        上年度可比期间     关联方称呼       2024年1月1日至2024年12月31日 2023年1月1日至2023年12月31日                  期末余额            当期利息收入             期末余额          当期利息收入 谈富银行-活期入款         127，355.74            9，675.32   2，615，184.35      20，972.99 中国成立银行-活期入款                          33，827.96     9，407，371.00       3，274.96   注：本基金的上述银行入款由基金托管东谈主中国成立银行股份有限公司息兵富银行守护，按银行 同行利率或约定利率计息。                            易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金本回报期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。   无。 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）A   本回报期内未发生利润分拨。 易方达标普医疗保健指数（QDII-LOF）C   本回报期内未发生利润分拨。   本基金无因认购新发/增发证券而于期末执有的畅通受限证券。   本基金本回报期末未执有暂时停牌等畅通受限股票。   末端本回报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易变成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。   末端本回报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易变成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。   本基金本回报期末无参与转融通证券出借业务的证券。   本基金照料东谈主按照“从上至下与从下到上相结合，全面照料、专科单干”的念念路，将风险限定嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多档次、多角度、全方位的照料。从投资决策的档次看，投 资决策委员会、投资总监、基金投资部门总司理和基金司理对投资步履及相干风险进行照料、监控， 并根据其不同权限实施风险限定；从岗亭职能的单干上看，基金司理、监察合规照料部门、聚拢交                           易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易部门、核算部以及投资风险照料部从不同角度、不同步骤对投资的全过程实行风险监控和照料； 从投资照料的经过看，照旧变成了一套连合“事先的风险定位、事中的风险照料和过后的风险评估” 的健全的风险监控体系。    本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于搀杂基金、债券基金与货币市集基金。本基 金主要经受组合复制策略和适合的替代性策略完结对标的指数的缜密追踪，具有与标的指数相似的 风险收益特征。本基金主要投资好意思国证券市集，需承担汇率风险以及境外市集的风险。日常筹划活 动中本基金濒临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险，本基金的基金照料东谈主从事风险 照料的主要方位是争取将以优势险限定在限制的界限之内，使本基金在风险和收益之间取得最好的 均衡，以完结“风险和收益相匹配”的风险收益方位。    信用风险是指包括债券刊行东谈主出现断绝支付利息或到期时断绝支付本息的违约风险，或由于债 券刊行东谈主信用质地裁减导致债券价钱下降的风险，及因交易敌手违约而产生的交割风险。本基金在 境内交易所进行的证券交易交收和款项计帐敌手为中国证券登记结算有限包袱公司，在银行间同行 市集主要通过交易敌手库轨制慎重交易敌手风险；在境应酬易所进行的交易均通过有履历的经纪商 进行证券交收和款项计帐，在场应酬易市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方 式进行限制以限定相应的信用风险。于 2024 年 12 月 31 日，本基金执有的除国债、央行单据和策略 性金融债之外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。                                                   单元：东谈主民币元                          本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                   0.00                 0.00  A-1 以下                                0.00                 0.00  未评级                                   0.00                 0.00  算计                                    0.00                 0.00    注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业刊行的债券。                         易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00                                                 单元：东谈主民币元                         本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        恒久信用评级  AAA                                 0.00                 0.00  AAA 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  算计                                  0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 刊行的债券。                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        恒久信用评级                        易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报  AAA                                0.00                 0.00  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  算计                                 0.00                 0.00                                                单元：东谈主民币元                       本期末                    上年度末        恒久信用评级  AAA                                0.00                 0.00  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  算计                                 0.00                 0.00   流动性风险是指包括因市集交易量不及，导致基金照料东谈主弗成以合理价钱实时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。本基金经受散布投资、限定畅通受限 证券比例等神色慎重流动性风险，同期公司照旧建立全隐蔽、多维度以压力测试为中枢的绽开式基 金流动性风险监测与预警轨制，投资风险照料部孤独于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金照料东谈主对本基金的申购赎回情况进行严实监控 并预测流动性需求，保执基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金照料东谈主在基金 合同中联想了深广赎回要求，约定在疏淡情况下赎回央求的处理神色，限定因绽开申购赎回模式带 来的流动性风险，有用保障基金执有东谈主利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不紧要)之外，本基金承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。   本基金的基金照料东谈主在基金运作过程中按照《公开召募证券投资基金运作照料办法》《公开募 集绽开式证券投资基金流动性风险照料章程》等法例的要求对本基金组联合产的流动性风险进行管 理，通过孤独的风险照料部门对本基金组合的流动性方针进行执续的监测和分析。   同期，本基金的基金照料东谈主通过合理散布逆回购交易的到期日与交易敌手的聚拢度；按照穿透 原则对交易敌手的财务情景、偿付才智及杠杆水对等进行必要的守法访问与严格的准入照料，以及 对不同的交易敌手实施交易额度照料并进行动态调养等措施严格照料本基金从事逆回购交易的流动                                     易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金照料东谈主建立了逆回购交易质押品照料轨制：根据质押 品的天禀细目质押率水平；执续监测质押品的风险情景与价值变动以确保质押品按公允价值蓄意足 额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的天禀要求与基金合同约定的投资界限保执一致。    本基金的投资界限为具有邃密流动性的金融器具，所执大部分证券在流动性邃密的证券交易所 或者银行间同行市集交易，除本回报期末本基金执有的畅通受限证券章节中所列示券种畅通暂时受 限制弗成解放转让外，其余均能实时变现。评估末端闪现组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例才智较好。    市集风险是指因受多样因素影响而引起的基金所执证券偏激繁衍品市集价钱不利波动，使基金 资产濒临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。本基金可投资境外市集，影响金 融市集波动的因素相比复杂，包括经济发展、策略变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波 动等。此外，境外证券市集的逐日证券交易价钱无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内市集，这一因 素可能会带来市集的急剧下降，从而导致投资风险增多。    利率风险是指基金的财务情景和现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。投资照料东谈主通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合濒临的利率风险敞口，并通过调养投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行照料。                                                                         单元：东谈主民币元      本期末       日 资产     货币资金          10，902，114.78                  -           -                - 10，902，114.78    结算备付金            584，017.32                   -           -                -     584，017.32    存出保证金                      -                  -           -                -               -  交易性金融资产                      -                  -           -   138，603，458.29   繁衍金融资产                      -                  -           -                -               -  买入返售金融资                               -                  -           -                -               -     产    应收计帐款                      -                  -           -                -               -                                    易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    应收股利                      -                  -           -        57，771.16    57，771.16   应收申购款                      -                  -           -                -             - 递延所得税资产                      -                  -           -                -             -    其他资产                      -                  -           -                -             - 资产所有             11，486，132.10                  -           -   138，661，229.45 150，147，361.5 欠债    短期借债                      -                  -           -                -             - 交易性金融欠债                      -                  -           -                -             -  繁衍金融欠债                      -                  -           -                -             - 卖出回购金融资                              -                  -           -                -             -   产款   应付计帐款                      -                  -           -      812，404.07    812，404.07   应付赎回款                      -                  -           -        44，534.90    44，534.90 应付照料东谈主报答                      -                  -           -        84，238.57    84，238.57   应付托管费                      -                  -           -        26，324.55    26，324.55 应付销售服务费                      -                  -           -          413.41        413.41 应付投资照拂人费                      -                  -           -                -             -    应交税费                      -                  -           -                -             -    应付利润                      -                  -           -                -             - 递延所得税欠债                      -                  -           -                -             -    其他欠债                      -                  -           -      260，146.53    260，146.53 欠债所有                         -                  -           -     1，228，062.03 1，228，062.03 利率敏锐度缺口          11，486，132.10                  -           -   137，433，167.42 148，919，299.5    上年度末      日 资产    货币资金          12，022，555.35                  -           -                - 12，022，555.35   结算备付金            272，629.35                   -           -                -   272，629.35   存出保证金            377，082.95                   -           -                -   377，082.95 交易性金融资产                      -                  -           -    70，177，263.75 70，177，263.75  繁衍金融资产                      -                  -           -                -             - 买入返售金融资                              -                  -           -                -             -    产   应收计帐款                      -                  -           -                -             -    应收股利                      -                  -           -        33，096.67    33，096.67   应收申购款             18，458.68                   -           -     5，383，209.07 5，401，667.75                                     易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报  递延所得税资产                      -                  -            -                  -              -    其他资产                       -                  -            -                  -              - 资产所有              12，690，726.33                  -            -    75，593，569.49 88，284，295.82 欠债    短期借债                       -                  -            -        -                        -  交易性金融欠债                      -                  -            -        -                        -  繁衍金融欠债                       -                  -            -        -                        -  卖出回购金融资                               -                  -            -        -                        -    产款   应付计帐款                       -                  -            -   3，432，424.09       3，432，424.09   应付赎回款                       -                  -            -    74，425.81           74，425.81  应付照料东谈主报答                      -                  -            -    40，568.87           40，568.87   应付托管费                       -                  -            -    12，677.74           12，677.74  应付销售服务费                      -                  -            -     265.49                265.49  应付投资照拂人费                      -                  -            -        -                        -    应交税费                       -                  -            -        -                        -    应付利润                       -                  -            -        -                        -  递延所得税欠债                      -                  -            -        -                        -    其他欠债                       -                  -            -   249，403.30          249，403.30 欠债所有                          -                  -            -     3，809，765.30 3，809，765.30 利率敏锐度缺口           12，690，726.33                  -            -    71，783，804.19 84，474，530.52    注：各期限分类的模范为按金融资产或金融欠债的从头订价日或到期日孰早者进行分类。    本期末本基金未执有交易性债券投资（不包括可转债），因此市集利率的变动对于本基金资产 净值无紧要影响。    本基金投资于外洋市集，外洋市集金融品种之外币计价，淌若所投资市集的货币相对于东谈主民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对东谈主民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。                                                                            单元：东谈主民币元                                                      本期末      名堂                       好意思元                港币                 其他币种                                                                                算计                    折合东谈主民币             折合东谈主民币                 折合东谈主民币 之外币计价的资产                               易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 货币资金          996，665.56                    -             -      996，665.56 结算备付金         584，017.32                    -             -      584，017.32 存出保证金                   -                   -             -                - 交易性金融资产    138，603，458.29                   -             -   138，603，458.29 繁衍金融资产                  -                   -             -                - 应收计帐款                   -                   -             -                - 应收股利            57，771.16                   -             -        57，771.16 应收申购款                   -                   -             -                - 其他资产                    -                   -             -                - 资产算计       140，241，912.33                   -             -   140，241，912.33 之外币计价的欠债 应付计帐款         812，404.07                    -             -      812，404.07 应付赎回款            2，760.71                   -             -         2，760.71 其他欠债                    -                   -             -                - 欠债算计          815，164.78                    -             -      815，164.78 资产欠债表外汇风 险敞口净额                                            上年度末    名堂               好意思元                  港币              其他币种                                                                   算计            折合东谈主民币               折合东谈主民币              折合东谈主民币 之外币计价的资产 货币资金         2，700，627.14                   -             -     2，700，627.14 结算备付金         272，629.35                    -             -      272，629.35 存出保证金         377，082.95                    -             -      377，082.95 交易性金融资产     70，177，263.75                   -             -    70，177，263.75 繁衍金融资产                  -                   -             -                - 应收计帐款                   -                   -             -                - 应收股利            33，096.67                   -             -        33，096.67 应收申购款            7，571.69                   -             -         7，571.69 其他资产                    -                   -             -                - 资产算计        73，568，271.55                   -             -    73，568，271.55 之外币计价的欠债 应付计帐款        3，432，424.09                   -             -     3，432，424.09 应付赎回款            2，443.89                   -             -         2，443.89 其他欠债                 0.21                   -             -             0.21 欠债算计         3，434，868.19                   -             -     3，434，868.19                                   易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 资产欠债表外汇风 险敞口净额 假设     除汇率外其他因素保执不变                                                对资产欠债表日基金资产净值的                                                 影响金额（单元：东谈主民币元）             相干风险变量的变动                                                本期末                           上年度末  分析                                      2024 年 12 月 31 日             2023 年 12 月 31 日        假设东谈主民币对一揽子货币平均增值                                                 -6，971，337.38                 -3，506，670.17        假设东谈主民币对一揽子货币平均贬值   其他价钱风险是指基金所执金融器具的公允价值或改日现款流量因除市集利率和外汇汇率之外 的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易 的股票和债券，所濒临的其他价钱风险起原于单个证券刊行主体本人筹划情况或特殊事项的影响， 也可能起原于证券市集举座波动的影响。   本基金的基金照料东谈主经受 Barra 风险照料系统，通过模范差、追踪过错、beta 值、VAR 等方针， 监控投资组合濒临的市集价钱波动风险。                                                                         金额单元：东谈主民币元                                      本期末                                上年度末                                                占基金                                 占基金          名堂                                                资产净                                 资产净                             公允价值                               公允价值                                                值比例                                 值比例                                                （%）                                 （%） 交易性金融资产－股票投资                138，603，458.29          93.07          70，177，263.75      83.08 交易性金融资产－基金投资                              -             -                      -          - 交易性金融资产－贵金属投资                             -             -                      -          - 繁衍金融资产－权证投资                               -             -                      -          -                             易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 其他                                   -             -                 -             -          算计             138，603，458.29       93.07       70，177，263.75         83.08 假设                除事迹相比基准之外的其他市集变量保执不变                                      对资产欠债表日基金资产净值的                                       影响金额（单元：东谈主民币元）          相干风险变量的变动             本期末                           上年度末  分析   公允价值计量末端所属的档次，由对公允价值计量举座而言具有蹙迫敬爱敬爱的输入值所属的最低 档次决定：   第一档次：雷同资产或欠债在活跃市集上未经调养的报价。   第二档次：除第一档次输入值皮毛干资产或欠债径直或障碍可不雅察的输入值。   第三档次：相干资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                                    单元：东谈主民币元                              本期末                             上年度末 公允价值计量末端所属的档次 第一档次                             138，603，458.29                     70，177，263.75 第二档次                                           -                                   - 第三档次                                           -                                   -            算计                    138，603，458.29                     70，177，263.75   对于公开市集交易的金融器具，若出现紧要事项停牌、交易不活跃或非公开垦行等情况，本基 金不会于停牌日死党易归附活跃日历间、交易不活跃期间及限售期间将相干金融器具的公允价值列 入第一档次，并根据估值调养中经受的对公允价值计量举座而言具有蹙迫敬爱敬爱的输入值所属的最低 档次，细目相干金融器具的公允价值应属第二档次或第三档次。   本基金未执有非执续的以公允价值计量的金融器具。                            易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金执有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，这些金 融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   末端资产欠债表日本基金无需要讲解的其他蹙迫事项。                       §8    投资组合回报                                                       金额单元：东谈主民币元                                                       占基金总资产的比  序号              名堂                  金额                                                         例（%）       其中：粗俗股                         138，603，458.29            92.31            存托凭证                                   -                -            优先股                                    -                -            房地产信赖凭证                                -                -       其中：债券                                       -                -            资产支执证券                                 -                -       其中：远期                                       -                -            期货                                     -                -            期权                                     -                -            权证                                     -                -       其中：买断式回购的买入返售金融       资产                                          -                -                                       易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                             金额单元：东谈主民币元      国度（地区）                        公允价值                         占基金资产净值比例（％）  好意思国                                     138，603，458.29                                           93.07  算计                                     138，603，458.29                                           93.07      注：1.国度（地区）类别根据其所在的证券交易所细目。                                                                             金额单元：东谈主民币元                 行业类别                         公允价值                         占基金资产净值比例（％） 能源                                                                    -                             - 材料                                                                    -                             - 工业                                                                    -                             - 非必需豪侈品                                                                -                             - 必需豪侈品                                                                 -                             - 保健                                                  138，603，458.29                           93.07 金融                                                                    -                             - 信息技能                                                                  -                             - 电信服务                                                                  -                             - 公用职业                                                                  -                             - 房地产                                                                   -                             - 算计                                                  138，603，458.29                           93.07      注：以上分类经受大师行业分类模范（GICS）。                                                                             金额单元：东谈主民币元                                                                                           占基金资          公司称呼 公司称呼                  所在证 所属国度 序号                        证券代码                       数目（股）                 公允价值           产净值比          (英文)      (中语)             券市集      (地区)                                                                                           例（％）                                     纽约证          Centene           Corp                                      所                                     易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                   纽约证                                    所        West      Pharmace                     纽约证               西氏医药               服务公司      Services                      所         Inc       Becton                      纽约证       and Co                       所                  艾伯维股             纽约证       AbbVie        Inc                   司                所                                   纽约证       Cardinal 嘉德诺健      Health Inc 康集团                                    所       Edwards 爱德华生                纽约证       es Corp    司                 所       Gilead                      纳斯达               祥瑞德科                学        Inc                        交易所      Laborator                                   纽约证      y Corp of      America                                    所      Holdings      Bristol-M                    纽约证                百时好意思施                贵宝公司      Squibb Co                     所                                   纽约证      Merck &       Co Inc                                    所       Abbott                      纽约证         es                         所                                   纽约证      McKesso       n Corp                                    所      Zimmer               捷迈邦好意思                纽约证       Biomet      Holdings               有限公司                 所         Inc       Boston 波士顿科                 纽约证      Scientific 学                 券交易                                       易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报        Corp                           所       Johnson                       纽约证       Johnson                        所              念念泰瑞医                   纽约证       STERIS        PLC               限公司                    所       IQVIA                         纽约证         Inc                          所                                     纳斯达                                     交易所                                     纽约证       Danaher        Corp                                      所       Thermo                                     纽约证        Fisher      Scientific                                      所         Inc                                     纳斯达       Biogen         Inc                                     交易所                                     纳斯达      Moderna 莫德纳公        Inc    司                                     交易所                                     纽约证       Eli Lilly        & Co                                      所                                     纽约证       Teleflex 泰利福公         Inc     司                                      所                                     纽约证       Cencora         Inc                                      所       Quest                         纽约证       cs Inc                         所       Molina                        纽约证        e Inc                         所                                     纳斯达      DexCom        Inc                                     交易所                                      易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                    纽约证      Medtronic        PLC                                     所                                    纽约证       Waters      沃特世公       Corp         司                                     所      Mettler-T 梅特勒-托                                    纽约证        oledo 利多国际      Internatio 股份有限                                     所       nal Inc    公司                                    纽约证       DaVita        Inc                                     所      Intuitive                     纳斯达                直观外科                手术公司         Inc                        交易所                                    纽约证       Stryker        Corp                                     所                                    纽约证       Revvity         Inc                                     所                                    纽约证      Elevance      Health Inc                                     所                                    纳斯达       Insulet        Corp                                    交易所                                    纳斯达       Hologic 豪洛捷公        Inc     司                                    交易所       Charles        River 查理斯河                                    纽约证      Laboratori 实验室国          es     际有限公                                     所      Internatio  司       nal Inc                                    纳斯达       Amgen        Inc                                    交易所                                    纳斯达        Incyte     因赛特公         Corp       司                                    交易所       HCA                          纽约证      Healthcar                     券交易                                      易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报        e Inc                         所       Agilent                      纽约证        ies Inc                      所      UnitedHe                      纽约证                和洽健康                 集团      Group Inc                      所       IDEXX 爱德士股                   纳斯达        es Inc    司                 交易所          GE      HealthCar                     纳斯达      Technolog                     交易所        ies Inc      Universal                                    纽约证       Health      Services                                     所        Inc        Baxter                      纽约证       nal Inc                       所                                    纽约证       Cigna       Corp                                     所                                    纳斯达      Bio-Techn       e Corp                                    交易所                                    纽约证      Solventu      m Corp                                     所             瑞念念迈股                   纽约证      ResMed        Inc              司                      所       Cooper                       纳斯达                   库柏股份                   有限公司       Inc/The                      交易所      Regenero                  再生元制              纳斯达           n      Pharmace                   限公司              交易所      uticals Inc                                    纽约证                 硕腾股份                 有限公司                                     所                                              易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                            纽约证       Humana         Inc                                             所                                            纳斯达        Henry 亨利香恩      Schein Inc 公司                                            交易所        Align                               纳斯达        y Inc                               交易所         CVS                                纽约证        Corp                                 所        Vertex                              纳斯达      uticals Inc                           交易所      注：此地点用证券代码的类别是当地市集代码。                                                                        金额单元：东谈主民币元                                                                               占期初基金 序号      公司称呼（英文）                           证券代码           本期累计买入金额            资产净值比例                                                                                （％）      Charles River Laboratories           International Inc      Regeneron Pharmaceuticals                 Inc                                      易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不筹商相干交易用度。                                                             金额单元：东谈主民币元                                                                     占期初基金 序号      公司称呼（英文）                  证券代码           本期累计卖出金额          资产净值比例                                                                      （％）      Universal Health Services                 Inc           GE HealthCare          Technologies Inc            Mettler-Toledo           International Inc      注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不筹商相干交易用度。                                                                    单元：东谈主民币元 买入成本（成交）总额                                                          88，086，085.44                            易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 卖出收入（成交）总额                                          18，538，065.23   注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不筹商相干 交易用度。   本基金本回报期末未执有债券。   本基金本回报期末未执有债券。   本基金本回报期末未执有资产支执证券。   本基金本回报期末未执有金融繁衍品。   本基金本回报期末未执有基金。 回报编制日前一年内受到公开驳诘、处罚的情形。                                                  单元：东谈主民币元  序号                 称呼                         金额                                易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      本基金本回报期末未执有处于转股期的可退换债券。      本基金本回报期末前十名股票中不存在畅通受限情况。                         §9    基金份额执有东谈主信息                                                                         份额单元：份                                                       执有东谈主结构               执有东谈主户     户均执有的             机构投资者                       个东谈主投资者      份额级别               数(户)     基金份额                         占总份                         占总份                                      执有份额                          执有份额                                                     额比例                         额比例 易方达标普医疗      保健指数     44，611    1，800.01     6，989，336.90    8.70%     73，311，131.65    91.30% （QDII-LOF）A 易方达标普医疗      保健指数      991       814.57             0.00     0.00%         807，236.08                                                                                     % （QDII-LOF）C       算计      45，602    1，778.60     6，989，336.90    8.62%     74，118，367.73    91.38%      注：本基金A类份额包含A类东谈主民币份额及A类好意思元份额；本基金C类份额包含C类东谈主民币份额及 C类好意思元份额。下同。 序号            执有东谈主称呼                         执有份额（份）                  占上市总份额比例        北京中豁投资照料有限公司－中豁汇泽                                  易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报        海南否证私募基金照料合伙企业（有限        合伙）－升科否证私募证券投资基金        青岛泽盈资产照料有限公司－泽盈劲松        多策略 1 号私募证券投资基金      注：本表统计的上市基金前十名执有东谈主均为场内执有东谈主。              名堂                份额级别       执有份额总和（份）                     占基金总份额比例                   易方达标普医疗保健指                    数（QDII-LOF）A 基金照料东谈主扫数从业东谈主                   易方达标普医疗保健指     员执有本基金                                            4，595.70               0.5693%                    数（QDII-LOF）C                          算计                          55，151.49               0.0680%         名堂               份额级别                  执有基金份额总量的数目区间（万份）                    易方达标普医疗保健指 本公司高档照料东谈主员、基         数（QDII-LOF）A 金投资和磋商部门负责东谈主        易方达标普医疗保健指 执有本绽开式基金            数（QDII-LOF）C                           算计                                     0~10                    易方达标普医疗保健指                     数（QDII-LOF）A 本基金基金司理执有本开        易方达标普医疗保健指 放式基金                数（QDII-LOF）C                           算计                                        0                          §10    绽开式基金份额变动                                                                            单元：份             名堂             易方达标普医疗保健指数                     易方达标普医疗保健指数                                   （QDII-LOF）A                    （QDII-LOF）C 基金合同收效日（2016 年 11 月 28 日）基金份额总额 本回报期期初基金份额总额                              45，090，615.72                    562，137.89 本回报期基金总申购份额                               40，305，372.75                    710，112.96                             易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 减：本回报期基金总赎回份额                           5，095，519.92   465，014.77 本回报期基金拆分变动份额                                       -            - 本回报期期末基金份额总额                        80，300，468.55      807，236.08   注：本基金 A 类份额变动含 A 类东谈主民币份额及 A 类好意思元份额；本基金 C 类份额变动含 C 类东谈主 民币份额及 C 类好意思元份额。                        §11    紧要事件揭示   本回报期内未召开基金份额执有东谈主大会。   本基金照料东谈主于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 司理级高档照料东谈主员；本基金照料东谈主于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总司理级高档照料东谈主员。   经中国成立银行股份有限公司（以下简称“中国成立银行”）磋商决定，蔡亚蓉女士不再担任中 国成立银行资产托管业务部总司理职务。   本回报期内无触及本基金照料东谈主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。   本回报期内本基金的投资策略未有紧要变化。   本回报期内为本基金提供审计服务的管帐师事务所由普华永谈中天管帐师事务所（特殊粗俗合 伙）更换为安永华明管帐师事务所（特殊粗俗合伙）                       。本基金初次聘致敬永华明管帐师事务所（特殊 粗俗合伙）提供审计服务，本回报年度的审计用度为 25，000.00 元。         措施 1                                      内容 受到检察或处罚等措施的主体         照料东谈主；高档照料东谈主员 受到检察或处罚等措施的时代         2024-07-26 采取检察或处罚等措施的机构         中国证券监督照料委员会广东监管局 受到的具体措施类型             责令改正并暂停受理 ETF 公募基金居品注册央求三个月；出具                                          易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                   警示函 受到检察或处罚等措施的原因                     部分轨制机制不完善，章程履行不严格 照料东谈主采取整改措施的情况（如提                                   已整改完成并归附 ETF 基金居品注册 出整改意见） 其他                                /      本回报期，基金托管东谈主托管业务部门偏激相干高档照料东谈主员未受到检察或处罚。                                                                          金额单元：东谈主民币元                                   股票交易                   应支付该券商的佣金                   交易                                             占当期股                        占当期佣     券商称呼          单元                                                                   备注                             成交金额            票成交总           佣金           金总量的                   数目                                             额的比例                         比例  Haitong  International  Securities          1      38，507，596.72    36.76%          3，387.01    39.44%    -  Company  Limited  Citigroup  Global Markets      1      31，788，218.95    30.35%          2，302.44    26.81%    -  Limited  Goldman Sachs       1      34，447，810.49    32.89%          2，898.22    33.75%    -  State Street  Securities  Hong Kong  Limited  CLSA Limited        1                  -            -              -          -   -  China Intl  Capital Corp        1                  -            -              -          -   -  HK Secs Ltd      注：a）本回报期内本基金无减少交易账户，新增交易账户的证券筹划机构为 Haitong International Securities Company Limited、CLSA Limited、China Intl Capital Corp HK Secs Ltd。      b）本基金照料东谈主负责遴聘证券筹划机构，并在该机构开立交易账户。本回报期内基金交易账户 的开立模范如下：                                              易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报     量的成交末端；     个股分析回报和专题磋商回报等；     通交流、给与委用磋商的服务质地等方面；     税收等资讯的提供与培训；     服务、对公司投资擢升所作出的孝敬；     大违纪步履等。          c）本回报期内基金交易账户的遴聘步骤如下：                                                                         金额单元：东谈主民币元                          债券交易            债券回购交易              权证交易                   基金交易                                                  占当期债                              占当期债                                    占当期权               占当期基     券商称呼             成交金                成交金      券回购成       成交                  成交金                              券成交总                                    证成交总               金成交总                      额                   额       交总额的       金额                  额                              额的比例                                    额的比例               额的比例                                                  比例 Haitong International                          -          -        -          -        -          -       -          - Securities Company Limited Citigroup Global                          -          -        -          -        -          -       -          - Markets Limited Goldman Sachs            -          -        -          -        -          -       -          - State Street Securities Hong          -          -        -          -        -          -       -          - Kong Limited CLSA Limited             -          -        -          -        -          -       -          - China Intl Capital                          -          -        -          -        -          -       -          - Corp HK Secs Ltd                            易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                       法定透露日 序号               公告事项                     法定透露神色                                                          期       对于易方达标普医疗保健指数证券投资基金               上海证券报、基金照料东谈主       停申购、赎回、如期定额投资业务的公告                电子透露网站       对于旗下部分基金 2024 年 1 月 15 日因境外主      上海证券报、基金照料东谈主       期定额投资业务的辅导性公告                     电子透露网站                                         上海证券报、基金照料东谈主       易方达标普医疗保健指数证券投资基金       （LOF）暂停申购及如期定额投资业务的公告                                         电子透露网站       易方达基金照料有限公司旗下基金 2023 年第       对于旗下部分基金 2024 年 2 月 19 日因境外主      上海证券报、基金照料东谈主       期定额投资业务的辅导性公告                     电子透露网站       对于旗下部分基金 2024 年 3 月 29 日因境外主      上海证券报、基金照料东谈主       期定额投资业务的辅导性公告                     电子透露网站       易方达基金照料有限公司旗下基金 2023 年年       度回报辅导性公告       易方达基金照料有限公司旗下基金 2024 年第                                         上海证券报、基金照料东谈主       易方达基金照料有限公司对于提醒投资者及       时提供或更新身份信息尊府的公告                                         电子透露网站       对于旗下部分基金 2024 年 5 月 27 日因境外主      上海证券报、基金照料东谈主       期定额投资业务的辅导性公告                     电子透露网站       对于旗下部分基金 2024 年 6 月 19 日因境外主      上海证券报、基金照料东谈主       期定额投资业务的辅导性公告                     电子透露网站       对于旗下部分基金 2024 年 7 月 4 日因境外主       上海证券报、基金照料东谈主       期定额投资业务的辅导性公告                     电子透露网站       易方达基金照料有限公司旗下基金 2024 年第       易方达基金照料有限公司对于阻隔喜鹊钞票               上海证券报、基金照料东谈主       业务的公告                             电子透露网站       对于旗下部分基金 2024 年 9 月 2 日因境外主       上海证券报、基金照料东谈主       要投资市集节沐日暂停申购、赎回、退换、定              网站及中国证监会基金                          易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       期定额投资业务的辅导性公告                   电子透露网站                                       上海证券报、基金照料东谈主       易方达基金照料有限公司高档照料东谈主员变更       公告                                       电子透露网站       易方达基金照料有限公司旗下基金 2024 年中       期回报辅导性公告                                       上海证券报、基金照料东谈主       易方达基金照料有限公司高档照料东谈主员变更       公告                                       电子透露网站       易方达标普医疗保健指数证券投资基金               上海证券报、基金照料东谈主       大额申购业务的公告                       电子透露网站       易方达基金照料有限公司旗下基金 2024 年第                                       上海证券报、基金照料东谈主       易方达基金照料有限公司对于易方达私募基       金照料有限公司鼓舞变更的公告                                       电子透露网站       对于旗下部分基金 2024 年 11 月 28 日因境外 上海证券报、基金照料东谈主       如期定额投资业务的辅导性公告               电子透露网站                                       上海证券报、基金照料东谈主       易方达基金照料有限公司对于旗下部分基金       改聘管帐师事务所的公告                                       电子透露网站                                       上海证券报、基金照料东谈主       易方达标普医疗保健指数证券投资基金       （LOF）调养大额申购业务限制的公告                                       电子透露网站       对于易方达标普医疗保健指数证券投资基金             上海证券报、基金照料东谈主       停申购、赎回、如期定额投资业务的公告              电子透露网站       对于旗下部分基金 2024 年 12 月 25 日因境外 上海证券报、基金照料东谈主       如期定额投资业务的辅导性公告               电子透露网站                                       上海证券报、基金照料东谈主       易方达标普医疗保健指数证券投资基金       （LOF）暂停申购及如期定额投资业务的公告                                       电子透露网站                        易方达标普医疗保健指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                          ；   广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业时代免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                         易方达基金照料有限公司                                         二〇二五年三月三十一日

文爱xxx