女同 调教 标普生物科技LOF: 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024年年度回报

           易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）    基金经管东谈主：易方达基金经管有限公司    基金托管东谈主：中国成就银行股份有限公司    送出日历：二〇二五年三月三十一日                               易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   基金经管东谈主的董事会、董事保证本回报所载尊府不存在乌有记录、误导性述说或首要遗漏，并 对其内容的真正性、准确性和齐全性承担个别及连带的法律包袱。今年度回报如故三分之二以上独 立董事署名甘心，并由董事长签发。   基金托管东谈主中国成就银行股份有限公司根据本基金合同章程，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报 告中的财务方针、净值发扬、利润分拨情况、财务司帐回报、投资组合回报等内容，保证复核内容 不存在乌有记录、误导性述说或者首要遗漏。   基金经管东谈主承诺以憨厚信用、费力尽责的原则经管和应用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往功绩并不代表其将来发扬。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募讲明书稀零更新。   本回报中财务尊府如故审计。德勤华永司帐师事务所（特殊平庸合伙）为本基金出具了法度无 保钟情见的审计回报，请投资者细心阅读。   本回报期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。                                                                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                              易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                            §2    基金简介 基金称呼                        易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 基金简称                                易方达标普生物科技指数（QDII-LOF） 场内简称                                                  标普生物科技 LOF 基金主代码                                                           161127 基金运作形势                                        契约型、上市通达式（LOF） 基金合同成效日                                               2016 年 12 月 13 日 基金经管东谈主                                               易方达基金经管有限公司 基金托管东谈主                                              中国成就银行股份有限公司 回报期末基金份额总额                                             231，184，038.68 份 基金合同存续期                                                         不依期 基金份额上市的证券交易所                                            深圳证券交易所 上市日历                                                  2016 年 12 月 27 日                          易方达标普生物科技指数                易方达标普生物科技指数 下属分级基金的基金简称                                 （QDII-LOF）A             （QDII-LOF）C 下属分级基金的交易代码                              161127                 012866 回报期末下属分级基金的份额总 额     注：1.自 2021 年 7 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次阐明日为 2021 年 7 月 26 日。 交易代码仅列示 A 类东谈主民币份额代码；本基金 C 类份额含 C 类东谈主民币份额(份额代码:012866)及 C 类好意思元现汇份额(份额代码:012867)，交易代码仅列示 C 类东谈主民币份额代码。 投资方位            缜密追踪功绩比拟基准，追求追踪偏离度及追踪误差的最小化。                 本基金主要采取完全复制法进行投资，即参考标的指数的成份股构成及权 投资策略            重构建股票投资组合，并根据标的指数的成份股构成及权重变动对股票投                 资组合进行相应调整，力求将年化追踪误差贬抑在 4%以内，日追踪偏离                                      易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                      度全王人值的平均值贬抑在 0.35%以内，主要投资策略包括资产配置策略、                      权益类品种投资策略、固定收益品种和货币阛阓用具投资策略、金融繁衍                      品投资策略等。                      标普生物科技精选行业指数收益率(使用估值汇率折算)×95%+活期进款利 功绩比拟基准                      率(税后)×5%                      本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于夹杂基金、债券基金与                      货币阛阓基金。本基金主要摄取组合复制策略和稳妥的替代性策略罢了对 风险收益特征                      标的指数的缜密追踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要                      投资好意思国证券阛阓，需承担汇率风险以及境外阛阓的风险。         神志                       基金经管东谈主                          基金托管东谈主 称呼                        易方达基金经管有限公司                   中国成就银行股份有限公司                 姓名                  王玉                            王小飞 信息表示             运筹帷幄电话                 020-85102688                  021-60637103 负责东谈主             电子邮箱           service@efunds.com.cn         wangxiaofei.zh@ccb.com 客户服务电话                           400 881 8088                  021-60637228 传真                               020-38798812                  021-60635778                         广东省珠海市横琴新区荣粤谈 注册地址                                                    北京市西城区金融大街25号                         广州市河汉区珠江新城珠江东                         路30号广州银行大厦40-43楼；              北京市西城区闹市口大街1号 办公地址                         广东省珠海市横琴新区荣粤谈                            院1号楼 邮政编码                            510620；519031                     100033 法定代表东谈主                              刘晓艳                            张金良       神志                  境外投资参谋人                             境外资产托管东谈主            英文   无                                  State Street Bank and Trust Company  称呼            汉文   无                                  谈富银行                                        易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                         One Congress Street， Suite 1， Boston，    注册地址         无                                                         MA 02114-2016.， United States                                                         One Congress Street， Suite 1， Boston，    办公地址         无                                                         MA 02114-2016.， United States    邮政编码         无                                       无 本基金遴选的信息表示报纸称呼                       上海证券报 登载基金年度回报正文的经管东谈主互联                                      www.efunds.com.cn 网网址 基金年度回报备置地点                           基金经管东谈主的办公地址       神志                        称呼                                    办公地址                   德勤华永司帐师事务所（特殊普 司帐师事务所                                                 中国上海市延安东路 222 番外滩中心 30 楼                   通合伙） 注册登记机构            中国证券登记结算有限包袱公司                       北京市西城区太平桥大街 17 号                                                        广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州 注册登记机构            易方达基金经管有限公司                          银行大厦 40-43 楼；广东省珠海市横琴新区                                                        荣粤谈 188 号 6 层    注：本基金 A 类东谈主民币份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限包袱公司，                                        A 类好意思元份额、 C 类东谈主民币份额、C 类好意思元份额的注册登记机构为易方达基金经管有限公司。                       §3   主要财务方针、基金净值发扬及利润分拨情况                                                                           金额单元：东谈主民币元                                                                                    易方达标普生 数据和指 生物科技指             生物科技指        生物科技指           生物科技指          生物科技指                                                                                     物科技指数     标      数             数             数               数              数                                                                                    （QDII-LOF）          （QDII-LO      （QDII-LO     （QDII-LOF       （QDII-LOF      （QDII-LOF                                                                                        C           F）A           F）C           ）A              ）C             ）A 本期已 罢了收                    194，916.39                    -172，595.00                   -2，344，941.22 益                                         易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 本期利      6，383，131.3                 24，944，020.0                         -96，516.98                    179，147.96   -3，810，972.03     -242，903.51 润                  2                            7 加权平 均基金 份额本 期利润 本期加 权平均 净值利 润率 本期基 金份额 净值增 长率                              易方达标普生 易方达标普生 易方达标普生 易方达标普生物 数 据 和 指 物科技指数 物科技指数                              物科技指数      物科技指数      物科技指数        科技指数 标       （QDII-LOF）（QDII-LOF）                             （QDII-LOF）A（QDII-LOF）C（QDII-LOF）A （QDII-LOF）C             A         C 期末可 供分拨                                                   802，536.22                    2，071，548.42 利润 期末可 供分拨 基金份 额利润 期末基 金资产                                                 3，513，961.67                   12，493，515.59                 .95              9            86                               6 净值 期末基 金份额          1.3238        1.3081         1.3068         1.2960          1.2045          1.1988 净值          易方达标普         易方达标普         易方达标普          易方达标普      易方达标普                                                                                    易方达标普生                                                                                     物科技指数 期末方针       数             数              数              数          数                                                                                    （QDII-LOF）          （QDII-LO      （QDII-LO      （QDII-LOF      （QDII-LOF） （QDII-LOF                                                                                        C           F）A           F）C            ）A              C         ）A 基金份 额累计 净值增 长率    注：1.所述基金功绩方针不包括合手有东谈主认购或交易基金的各项用度，计入用度后实践收益水平                                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 要低于所列数字。 关连用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已罢了收益加上本期公允价值变动收益。 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A                          份额净值增                     功绩比拟基            份额净值增                       功绩比拟基     阶段                   长率法度差                     准收益率标    ①－③       ②－④              长率①                       准收益率③                              ②                     准差④ 往时三个月        -6.38%        1.49%         -6.17%     1.50%   -0.21%    -0.01% 往时六个月        -2.44%        1.42%         -1.78%     1.43%   -0.66%    -0.01% 往时一年          1.30%        1.57%         2.55%      1.59%   -1.25%    -0.02% 往时三年         -10.54%       2.05%         -7.72%     2.09%   -2.82%    -0.04% 往时五年         -6.72%        2.16%         -0.43%     2.19%   -6.29%    -0.03% 自基金合同生 效起于今 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C                          份额净值增                     功绩比拟基            份额净值增                       功绩比拟基     阶段                   长率法度差                     准收益率标    ①－③       ②－④              长率①                       准收益率③                              ②                     准差④ 往时三个月        -6.46%        1.49%         -6.17%     1.50%   -0.29%    -0.01% 往时六个月        -2.62%        1.42%         -1.78%     1.43%   -0.84%    -0.01% 往时一年          0.93%        1.57%         2.55%      1.59%   -1.62%    -0.02% 往时三年         -11.64%       2.05%         -7.72%     2.09%   -3.92%    -0.04% 往时五年            -            -                 -      -        -        - 自基金合同生              -22.59%       2.03%         -18.85%    2.06%   -3.74%    -0.03% 效起于今 较                     易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）              份额累计净值增长率与功绩比拟基准收益率历史走势对比图 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A                     （2016 年 12 月 13 日至 2024 年 12 月 31 日）                             易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C                 （2021 年 7 月 26 日至 2024 年 12 月 31 日）   注：1.自 2021 年 7 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次阐明日为 2021 年 7 月 26 日，增设当期的关连数据和方针按实践存续期计较。 为 54.67%；C 类基金份额净值增长率为-22.59%，同期功绩比拟基准收益率为-18.85%。                           易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）             往时五年基金净值增长率与功绩比拟基准积年收益率对比图 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C   注：自 2021 年 7 月 23 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次阐明日为 2021 年 7 月 26 日， 增设当期的关连数据和方针按实践存续期计较。                              易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金往时三年未发生利润分拨。                         §4    经管东谈主回报   经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金经管东谈主成立于 2001 年 4 月 17 日，注册成本 理、QDII、投资参谋人等在内的多类业务阅历，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资领域全面布局，为境表里客户提供资产管意会决决策。                   任本基金的基金司理（助                                        证券从业   姓名      职务            理）期限                        讲明                                         年限                    任职日历        离任日历        本基金的基金        司理，易方达        MSCI 中国 A 股        国际通 ETF 联        接发起式、易方        达中证红利        ETF 相聚髻起        式、易方达        MSCI 中国 A 股                            硕士议论生，具有基金从        国际通 ETF、易                              业阅历。曾任易方达基金        方达中证红利                                 经管有限公司投资支合手专  宋钊贤   ETF、易方达中 2021-04-15       -     10 年   员、议论员、投资司理助        证国有企业改                                 理、投资司理，易方达资        革指数（LOF）   、                           产经管（香港）有限公司        易方达上证 50                               基金司理。        指数（LOF）  、        易方达标普医        疗保健指数        （QDII-LOF）、        易方达中证香        港证券投资主        题 ETF、易方达        中证石化产业                                     易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       ETF、易方达       MSCI 中国 A50       互联互通 ETF、       易方达中证现       代农业主题       ETF、易方达       MSCI 中国 A50       互联互通 ETF       集中、易方达中       证装备产业       ETF、易方达恒       生港股通新经       济 ETF、易方达       中证全指建筑       材料 ETF、易方       达中证装备产       业 ETF 相聚髻       起式的基金经       理，易方达中证       沪港深 300ETF       （自 2021 年 09       月 18 日至 2024       年 04 月 26 日）、       易方达中证龙       头企业指数、易       方达北证 50 成       份指数、易方达       中证家电龙头       ETF 相聚髻起       式、易方达       MSCI 好意思国       易方达中证石       化产业 ETF 联       接发起式、易方       达中证       A50ETF、易方       达中证家电龙       头 ETF 的基金       司理助理       本基金的基金                                             硕士议论生，具有基金从       司理，易方达中                                            业阅历。曾任中证指数有 庞亚平   证上海环交所           2023-02-10    2024-07-13   15 年   限公司研发部议论员、市       碳中庸 ETF（自                                          场部专揽，中原基金经管                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 日至 2024 年 07                       理、基金司理、数目投资 月 12 日） 、易方                        部总监。 达沪深 300ETF 集中、易方达沪 深 300ETF、易 方达中证 起式、易方达中 证 500ETF、易 方达北证 50 成 份指数、易方达 中证 1000ETF 集中、易方达中 证 1000ETF、易 方达中证光伏 产业指数发起 式（自 2023 年 日） 、易方达中 证国新央企科 技引颈 ETF、易 方达中证 A100ETF、易方 达中证港股通 互联网 ETF（自 日至 2024 年 11 月 26 日） 、易方 达上证科创板 成长 ETF、易方 达中证家电龙 头 ETF 相聚髻 起式、易方达中 证港股通互联 网 ETF 相聚髻 起式（自 2023 年 09 月 21 日至 日） 、易方达上 证科创板 中证国新央企 科技引颈 ETF 集中、易方达中                          易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报          证 A500ETF 联          接、易方达中证          A500ETF 的基          金司理，指数研          究部总司理、指          数投资决策委          员会委员   注：1.对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同成效日，“离任日历”为根据公司决定确 定的解聘日历；对而后的非首任基金司理/基金司理助理，“任职日历”和“离任日历”分别指根据公司 决定详情的聘任日历妥协聘日历。   本基金未聘用境外投资参谋人。   本回报期内，本基金经管东谈主严格恪守《证券投资基金法》等关连法律法例及基金合同、基金招 募讲明书等关连基金法律文献的章程，以取信于阛阓、取信于社会投资公众为宗旨，本着憨厚信用、 费力尽责的原则经管和应用基金资产，在贬抑风险的前提下，为基金份额合手有东谈主谋求最大利益。在 本回报期内，基金运作正当合规，无毁伤基金份额合手有东谈主利益的行为。   公司根据《证券投资基金经管公司刚正交易轨制率领观念》                            《基金司理兼任私募资产经管权术投 资司理责任指引(试行)》等法例和自律王法制定了《刚正交易经管办法》等轨制，明确刚正交易的适 用领域、原则和内容、管控措施、刚正交易实行要领和分拨原则、反向交易贬抑、刚正交易效果评 估及回报等。   刚正交易轨制所法度的领域涵盖旗下种种资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级阛阓申购、 二级阛阓交易（含银行间阛阓）、境外投资、繁衍品等投资经管行为，一语气投资授权、议论分析、投 资决策、交易实行、功绩评估等各个才略。   刚正交易的管控措施和实行要领主要包括：通过建立法度的投资决策机制、分享议论资源和投 资品种备选库为投资东谈主员提供刚正的投资契机；投资东谈主员应刚正对待其经管的不同投资组合，原则 上应四肢念到“同期同价”，合理贬抑其所经管不同组合对合并证券的同向交易价差；建立并实行荟萃 交易轨制，交易系统具备刚正交易功能，对于兴奋刚正交易实行条件的同向指示，系统将自动启用                         易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 刚正交易功能，按照交易刚正的原则合理分拨各投资指示的实行；严格贬抑不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同性格分别设定合理的交易实行要领 和分拨机制，通过系统与东谈主工贬抑相投合的形势，尽力确保通盘投资组合在交易契机上得到刚正、 合理对待；建立事中庸过后的同向交易、反向交易、特别交易监控分析机制，对发现的特别问题进 行指示，并要求投资组合司意会释讲明。   公司严格按照法律法例的要求辞让旗下经管的不同投资组合之间各式可能导致不刚正交易和利 益运输的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被迫指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性经管等需要而进行的反向交易，投资东谈主员须提供充分的投资决策依据，并经审核阐明 方可实行。   公司通过依期或不依期的刚正交易效果评估回报机制，使投资和交易东谈主员能实时了解各组合的 刚正交易实行情状，合手续督促刚正交易轨制的落实实行，并不休在实践中测验和完善刚正交易轨制。   对于公司旗下基金在境外的投资交易行为，公司制定了相应的投资权限经管轨制、投资备选库 经管轨制和荟萃交易轨制等，通过投资交易系统中的刚正交易模块，并投合境外阛阓的交易性格规 范交易委用形势，以尽可能确保刚正对待各投资组合。   本回报期内，上述刚正交易轨制和贬抑方法总体实行情况邃密，未发现旗下投资组合之间存在 不刚正交易景象。   本回报期内，未发现本基金有可能导致不刚正交易和利益运输的特别交易。   本回报期内，本公司旗下通盘投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量卓越该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金司理经管的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，关连基金司理按章程履行了审批要领。   本基金追踪标普生物科技精选行业指数，该指数响应特定的人人行业分类法度子行业或子行业 分组构成的股票的发扬。标的指数样本空间为人人行业分类法度子行业中的生物工夫、生命科学工 具和服务。回报期内本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股构成稀零权重构建 基金股票投资组合，并根据标的指数成份股稀零权重的变动进行相应调整。   回来 2024 年，好意思国经济举座维持增长势头：其中耗尽发扬强盛，劳能源阛阓和服务增长举座高                          易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 于阛阓预期；通胀水平虽呈现一定韧性但总体趋于安稳，制造业景气度则相对比拟低迷。在一语气七 次议息会议暂停加息之后，            好意思联储在 2024 年 9 月、11 月和 12 月的三次议息会议上分别文书降息 50、 的声明中也表示，对于后续的利率调整的进程和时机，委员会将仔细评估将来的数据、不休变化的 远景和风险均衡，表示降息的脚步或将放缓。指数发扬方面，好意思股生物科技领域多为成长型中小盘 股票，对货币计谋更为敏锐。尽管在上半年生物医药领域转变家具发展带来一定的驱动，但是行业 在好意思国大选后急剧回调，体现了阛阓对将来政府计谋不祥情趣的担忧，标普生物科技精选行业指数 在回报期内颠簸走平，发扬弱于标普 500 指数。   本回报期为本基金的平日运作期，本基金在投资运作过程中严格恪守基金合同，坚合手既定的指 数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数目化工夫裁汰冲击成本和减 少追踪误差，尽力追踪误差最小化。   为止回报期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.3238 元，本回报期份额净值增长率为 1.30%，同 期功绩比拟基准收益率为 2.55%；C 类基金份额净值为 1.3081 元，本回报期份额净值增长率为 0.93%， 同期功绩比拟基准收益率为 2.55%。年化追踪误差 0.48%，在合同章程的方位贬抑领域之内。   揣测 2025 年，阛阓预期好意思国经济将络续柔顺增长，但是通胀或因贸易关税的加征和新的侨民政 策推高劳能源成本而反弹，好意思联储也表示将根据通胀粘性维持较为严慎的货币计谋。短期来看，市 场仍将荟萃关切好意思国通胀水柔顺好意思联储货币计谋的发展，以及生物科技类上市企业的功绩表示和盈 利指引。中遥远来看，好意思股走势取决于好意思国金融条件和上市公司盈利及利润率水平。生物科技产业 作为人人经济发展的新兴领域，正处于快速发展和变革的时期，有望推动医药、医疗工夫和生命科 学等领域不休转变和跨越。新工夫的发展、科学议论的障碍和不休增长的医疗需求将为生物科技行 业带来普遍的发展机遇。在人人指数化投资日暮途穷的今天，标普生物科技精选行业指数家具将来 仍将是分享好意思股生物科技行业投资机遇的抨击用具。   本回报期，基金经管东谈主根据法律法例、监管要求的变化和业务发展的需要，络续围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控首要风险等完善公司内控，合手续谛视健全轨制经过，强化对法例和轨制 实行情况的监督查验，灵验保险了旗下基金及公司各项业务正当合规、稳健有序运作开展。   本回报期，基金经管东谈主主要监察稽核责任情况如下：   （1）合手续践行“合规、诚信、专科、稳健”的行业文化理念，坚合手投资者利益至上，合手续贯彻落                       易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 实刚直从业、执业操守息兵德法度等章程。通过开展职管事事谈德教养、合规言语、合规培训和考 试等多种体式指点职工吝惜作事声誉、照章履职、信守作事谈德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。   （2）通过罢了风控系统全面升级，进一步进步投资合规的贬抑着力。合规及投研交等业务部门 协同完善里面轨制和经过，贯彻感性投资、价值投资、遥远投资的理念，进步公司投资、议论、交 易轨制成就和里面经管法度。合手续加强关联交易、刚正交易、特别交易和内幕交易等监测管控机制， 巩固贬抑基础，保护投资者利益。   （3）合手续督促优化种种法律文献审核经过，进步基金家具材料质效；坚合手以实践风险可测可控、 投资者灵验保护为前提，审慎评估论证种种新家具与新业务决策，保险公司各项业务稳妥有序开展， 切实保护投资者正当权益。   （4）贯彻落实基金销售关连法例计谋要求，进步对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 社交平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等重心领域的经管，幸免误导。坚合手以投资者利益为 中枢，合手续强化投资者稳妥性经管，优化公募基金家具风险评价方法，进步家具评级的合感性和科 学性。合手续投合业求实践，完善客户投诉处理轨制及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者教养和保护力度。   （5）合手续落实法律法例、自律王法、基金合同中信息表示关连章程，优化完善关连轨制经过， 赫然各部门和信披岗亭的职责单干，强化培训与交流；加强公司级信息表示平台成就，积极探索智 能审核系统，不休提高信息表示监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水柔顺合规风险控 制才智，谨慎信息表示合规风险和操格调险，作念好公司及旗下各基金信息表示责任，确保信息表示 真正、准确、齐全、实时、简明和易得。   （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的责任方法，合手续纠正完善反洗钱内控轨制，建立健全客 户尽责造访责任机制，加强洗钱风险识别管控，深刻开展系统成就与数据治理，稳步进步反洗钱履 职才智和责任水平。   （7）以法律法例、基金合同及公司限定轨制为依据，有权术、有重心地对投研交易、基金销售、 运营、东谈主员法度、反洗钱、境表里子公司等责任领域开展内审查验，同期聘用并调和外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息工夫经管审计、GIPS（人人投资功绩法度）鉴证神志，全方位谛视 公司内控机制和实行情况，督促改进表里部查验发现问题，进一步进步公司合规经管及内控水平。   本基金经管东谈主将一如既往地本着憨厚信用、费力尽责的原则经管和应用基金资产，努力谨慎和 贬抑首要风险，充分保险基金份额合手有东谈主的正当权益。                       易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金经管东谈主按照企业司帐准则、中国证监会关连章程、中国证券投资基金业协会关连指引和 基金合同对于估值的商定，对基金所合手有的投资品种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要求履 行估值及净值计较的复核包袱。   本基金经管东谈主设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和当令纠正基金估值计谋和要领，指 导和监督通盘这个词估值经过。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业训诲，纯属关连法律法例，具 备投资、议论、风险经管、法律合规或基金估值运作等方面的专科胜任才智。基金司理可参与估值 原则和方法的议论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的实行。   本回报期内，参与估值经过各方之间不存在凯旋的首要利益冲突。   本基金经管东谈主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务契约，由中债金融 估值中心有限公司按商定提供银行间同行阛阓的估值数据，由中证指数有限公司按商定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和领路受限股票的扣头率数据。   易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A:本回报期内未实施利润分拨。   易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C:本回报期内未实施利润分拨。   回报期内，本基金未出现一语气二十个责任日基金份额合手有东谈主数目活气二百东谈主或者基金资产净值 低于五千万元的情形。                     §5   托管东谈主回报   本回报期，中国成就银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格恪守了《证券投资基金法》                                            、 基金合同、托管契约和其他关连章程，不存在毁伤基金份额合手有东谈主利益的行为，完全尽责尽责地履 行了基金托管东谈主应尽的义务。   本回报期，本基金托管东谈主按照国度关连章程、基金合同、托管契约和其他关连章程，对本基金 的基金资产净值计较、基金用度开支等方面进行了讲求的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金经管东谈主有毁伤基金份额合手有东谈主利益的行为。   回报期内，本基金利润分拨情况顺应法律法例和基金合同的关连商定。                          易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本托管东谈主复核审查了本回报中的财务方针、净值发扬、利润分拨情况、财务司帐回报、投资组 合回报等内容，保证复核内容不存在乌有记录、误导性述说或者首要遗漏。                         §6   审计回报                                         德师报(审)字(25)第 P00299 号 易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）全体合手有东谈主：   咱们审计了易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及关连财务报表附注。   咱们以为，后附的财务报表在通盘首要方面按照企业司帐准则和中国证券监督经管委员会发布 的对于基金行业实务操作的关连章程编制，公允响应了易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）   咱们按照中国注册司帐师审计准则的章程实行了审计责任。审计回报的“注册司帐师对财务报 表审计的包袱”部分进一步论述了咱们在这些准则下的包袱。按照中国注册司帐师作事谈德守则， 咱们独处于易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF），并履行了作事谈德方面的其他包袱。我 们校服，咱们获取的审计凭证是充分、稳妥的，为发表审计观念提供了基础。   易方达基金经管有限公司（以下简称“基金经管东谈主”                         ）经管层对其他信息负责。其他信息包括易 方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）年度回报中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的 审计回报。   咱们对财务报表发表的审计观念不涵盖其他信息，咱们也不合其他信息发表任何体式的鉴证结 论。   投合咱们对财务报表的审计，咱们的包袱是阅读其他信息，在此过程中，接洽其他信息是否与 财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在首要不一致或者似乎存在首要错报。   基于咱们已实行的责任，淌若咱们详情其他信息存在首要错报，咱们应当回报该事实。在这方 面，咱们无任何事项需要回报。   基金经管东谈专揽理层负责按照企业司帐准则和中国证券监督经管委员会发布的对于基金行业实务                         易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 操作的关连章程编制财务报表，使其罢了公允响应，并打算、实行和赞理必要的里面贬抑，以使财 务报表不存在由于作弊或缺点导致的首要错报。   在编制财务报表时，基金经管东谈专揽理层负责评估易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 的合手续筹画才智，表示与合手续筹画关连的事项（如适用），并应用合手续筹画假定，除非基金经管东谈专揽 理层权术算帐易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）、拒绝运营或别无其他现实的遴荐。   基金经管东谈主治理层负责监督易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）的财务回报过程。   咱们的方位是对财务报表举座是否不存在由于作弊或缺点导致的首要错报获取合理保证，并出 具包含审计观念的审计回报。合理保证是高水平的保证，但并不行保证按照审计准则实行的审计在 某一首要错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或缺点导致，淌若合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则时常以为错报是首要的。   在按照审计准则实行审计责任的过程中，咱们应用作事判断，并保合手作事怀疑。同期，咱们也 实行以下责任：   (1)识别和评估由于作弊或缺点导致的财务报表首要错报风险，打算和实施审计要领以应答这些 风险，并获取充分、稳妥的审计凭证，作为发表审计观念的基础。由于作弊可能波及通同、伪造、 有益遗漏、乌有述说或凌驾于里面贬抑之上，未能发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未能发 现由于缺点导致的首要错报的风险。   (2)了解与审计关连的里面贬抑，以打算允洽的审计要领，但主见并非对里面贬抑的灵验性发表 观念。   (3)评价基金经管东谈专揽理层选用司帐计谋的允洽性和作出司帐揣度及关连表示的合感性。   (4)对基金经管东谈专揽理层使用合手续筹画假定的允洽性得出论断。同期，根据获取的审计凭证，就 可能导致对易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）合手续筹画才智产生首要疑虑的事项或情 况是否存在首要不祥情趣得出论断。淌若咱们得出论断以为存在首要不祥情趣，审计准则要求咱们 在审计回报中提请报表使用者细心财务报表中的关连表示；淌若表示不充分，咱们应当发表非无保 钟情见。咱们的论断基于为止审计回报日可取得的信息。但是，将来的事项或情况可能导致易方达 标普生物科技指数证券投资基金（LOF）不行合手续筹画。   (5)评价财务报表的总体列报（包括表示）、结构和内容，并评价财务报表是否公允响应关连交易 和事项。   咱们与基金经管东谈主治理层就权术的审计领域、期间安排和首要审计发现等事项进行疏浚，包括 疏浚咱们在审计中识别出的值得关切的里面贬抑残障。                                      易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                      德勤华永司帐师事务所（特殊平庸合伙）                                  中国注册司帐师                                                                            汪芳 江丽雅                                                    中国上海市延安东路 222 番外滩中心 30 楼                                §7      年度财务报表 司帐主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 回报截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                          单元：东谈主民币元                                               本期末                      上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1                   21，604，840.62          21，062，142.44 结算备付金                                                          -                      - 存出保证金                                                          -                      - 交易性金融资产                  7.4.7.2                  285，127，680.16         296，753，017.39 其中：股票投资                                           285，127，680.16         296，753，017.39      基金投资                                                      -                      -      债券投资                                                      -                      -      资产支合手证券投资                                                  -                      -      贵金属投资                                                     -                      -      其他投资                                                      -                      - 繁衍金融资产                   7.4.7.3                               -                      - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                               -                      - 应收算帐款                                                          -                      - 应收股利                                                           -                      - 应收申购款                                                          -                      - 递延所得税资产                                                        -                      -                                      易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 其他资产                     7.4.7.5                               -                      - 资产统统                                              306，732，520.78         317，815，159.83                                               本期末                      上年度末       欠债和净资产             附注号 负 债： 短期借款                                                           -                      - 交易性金融欠债                                                        -                      - 繁衍金融欠债                   7.4.7.3                               -                      - 卖出回购金融资产款                                                      -                      - 应付算帐款                                                          -                      - 应付赎回款                                                210，079.11            1，108，557.54 应付经管东谈主薪金                                              206，526.62             203，279.06 应付托管费                                                  64，539.57              63，524.72 应付销售服务费                                                 1，349.13               1，073.33 应付投资参谋人费                                                        -                      - 应交税费                                                           -                      - 应付利润                                                           -                      - 递延所得税欠债                                                        -                      - 其他欠债                     7.4.7.6                     275，191.11             301，035.65 欠债共计                                                 757，685.54            1，677，470.30 净资产： 实收基金                     7.4.7.7                  231，184，038.68         241，933，421.14 未分拨利润                    7.4.7.8                   74，790，796.56          74，204，268.39 净资产共计                                             305，974，835.24         316，137，689.53 欠债和净资产统统                                          306，732，520.78         317，815，159.83    注：回报截止日 2024 年 12 月 31 日，A 类基金份额净值 1.3238 元，C 类基金份额净值 1.3081 元；基金份额总额 231，184，038.68 份，下属分级基金的份额总额分别为：A 类基金份额总额 司帐主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）                                  易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 本回报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单元：东谈主民币元                                               本期                上年度可比期间            项 目               附注号        2024 年 1 月 1 日至        2023 年 1 月 1 日至 一、营业总收入                                       10，021，686.71          28，723，250.61 其中：进款利息收入                    7.4.7.9             85，921.63              53，960.32      债券利息收入                                                -                      -      资产支合手证券利息收入                                            -                      -      买入返售金融资产收入                                            -                      -      其他利息收入                                                -                      - 其中：股票投资收益                    7.4.7.10         28，254，159.75         -11，335，045.82      基金投资收益                  7.4.7.11                      -                      -      债券投资收益                  7.4.7.12                      -                      -      资产支合手证券投资收益              7.4.7.13                      -                      -      贵金属投资收益                                               -                      -      繁衍用具收益                  7.4.7.14                      -                      -      股利收益                    7.4.7.15           529，008.47             305，041.67      其他投资收益                                                -                      - 填列） 减：二、营业总开销                                      3，735，072.37           3，600，082.58                                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报  其中：卖出回购金融资产开销                                              -                   -  三、利润总额（蚀本总额以“-”号填  列）  减：所得税用度                                                    -                   -  四、净利润（净蚀本以“-”号填列）                               6，286，614.34       25，123，168.03  五、其他详细收益的税后净额                                              -                   -  六、详细收益总额                                        6，286，614.34       25，123，168.03 司帐主体：易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF） 本回报期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单元：东谈主民币元                                               本期       神志                        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                     实收基金                       未分拨利润               净资产共计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”               -10，749，382.46              586，528.17        -10，162，854.29 号填列） （一）、详细收益                                     -             6，286，614.34         6，286，614.34 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净               -10，749，382.46            -5，700，086.17       -16，449，468.63 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                                易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 款 （三）、本期向基 金份额合手有东谈主分 配利润产生的净                         -                        -                     - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产                                       上年度可比期间      神志                       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                   实收基金                     未分拨利润                 净资产共计 一、上期期末净资 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”           -27，244，633.89            19，213，519.07         -8，031，114.82 号填列） （一）、详细收益                                 -            25，123，168.03         25，123，168.03 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净           -27，244，633.89            -5，909，648.96        -33，154，282.85 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购                                 -                        -                     - 款                    -27，244，633.89            -5，909，648.96        -33，154，282.85 款 （三）、本期向基 金份额合手有东谈主分 配利润产生的净                         -                        -                     - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产 报表附注为财务报表的构成部分。 本回报 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东谈主签署： 基金经管东谈主负责东谈主：刘晓艳，专揽司帐责任负责东谈主：陈荣，司帐机构负责东谈主：王永铿                          易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督经管委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可20162198 号《对于准予易方达标普生物科技指数证券投资基金 (LOF)注册的批复》进行召募，由易方达基金经管有限公司依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》 和《易方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》公开召募。经向中国证监会备案，《易 方达标普生物科技指数证券投资基金(LOF)基金合同》于 2016 年 12 月 13 日郑重成效，基金合同生 效日的基金份额总额为 390，181，333.50 份基金份额，其中认购资金利息折合 61，597.17 份基金份额。 本基金为契约型、上市通达式基金，存续期限不定。本基金的基金经管东谈主为易方达基金经管有限公 司，基金托管东谈主为中国成就银行股份有限公司，境外资产托管东谈主为谈富银行。自 2021 年 7 月 23 日 起，本基金增设 C 类份额类别，份额初次阐明日为 2021 年 7 月 26 日。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的                                        《企业司帐准则-基本准则》、 各项具体司帐准则、         《资产经管家具关连司帐处理章程》稀零他关连章程(以下合称“企业司帐准则”)、 中国证监会颁布的《证券投资基金信息表示 XBRL 模板第 3 号》、中国证券 投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金司帐核算业务指引》、本基金合 同和财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的关连章程及允许的基金行业实务操 作编制。   本财务报表以合手续筹画为基础编制。   本财务报表顺应企业司帐准则的要求，真正、齐全地响应了本基金本回报期末的财务情状以及 本回报期间的筹画驱散和净资产变动情况等关连信息。   本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业司帐准则、                            《证券投资基金司帐核算业务指引》 和其他关连章程所制定的抨击司帐计谋和司帐揣度编制。   本基金司帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所摄取的货币均为东谈主民币。除有稀零讲明外，均以东谈主民币 元为单元表示。                     易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   金融用具，是指酿成一方的金融资产并酿成其他方的金融欠债或权益用具的合同。当本基金成 为金融用具合同的一方时，阐明关连的金融资产、金融欠债或权益用具。   (1) 金融资产   金融资产于启动阐明时候类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他详细收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决 于本基金经管金融资产的业务步地和金融资产的合同现款流量特征。本基金现无金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入其他详细收益的金融资产。   债务用具   本基金合手有的债务用具是指从刊行方角度分析顺应金融欠债界说的用具，分别摄取以下两种方 式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金经管以摊余成本计量的金融资产的业务步地为以收取合同现款流量为方位，且以摊余成 本计量的金融资产的合同现款流量特征与基本假贷安排相一致，即在特定日历产生的现款流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金合手有的以摊余成本计量的金融资产主要 为银行进款、买入返售金融资产和其他种种应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将合手有的未离别为以摊余成本计量的债务用具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本基金合手有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产欠债表中以交易性金融资 产列示。   权益用具   权益用具是指从刊行方角度分析顺应权益界说的用具。本基金将对其莫得贬抑、共同贬抑和重 大影响的权益用具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产欠债表中列示 为交易性金融资产。   (2) 金融欠债   金融欠债于启动阐明时候类为以摊余成本计量的金融欠债和以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融欠债。本基金面前暂无金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。本基金合手有的以摊余成本计量的金融欠债包括卖出回购金融资产款和其他种种应付款项等。   (3) 繁衍金融用具   本基金将合手有的繁衍金融用具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产欠债表中列示为 繁衍金融资产/欠债。                       易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   金融资产或金融欠债在启动阐明时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融欠债，关连交易用度计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支合手 证券起息日或前次除息日至购买日止的利息，阐明为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值 中。对于其他类别的金融资产和金融欠债，关连交易用度计入启动阐明金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融欠债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融欠债摄取实践利率法，以摊 余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础阐明损失准备。   本基金接洽在资产欠债表日无谓付出不必要的额外成本和努力即可取得的关连往时事项、当前 情状以及对将来经济情状的预测等合理且有依据的信息，以发生失约的风险为权重，计较合同应收 的现款流量与预期能收到的现款流量之间差额的现值的概率加权金额，阐明预期信用损失。   于每个资产欠债表日，本基金对于处于不同阶段的金融用具的预期信用损失分别进行计量。金 融用具自启动阐明后信用风险未显耀增多的，处于第一阶段，本基金按照将来 12 个月内的预期信用 损左计量损失准备；金融用具自启动阐明后信用风险已显耀增多但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本基金按照该用具通盘这个词存续期的预期信用损左计量损失准备；金融用具自启动阐明后如故发 生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该用具通盘这个词存续期的预期信用损左计量损失准备。   对于在资产欠债表日具有较低信用风险的金融用具，本基金假定其信用风险自启动阐明后并未 显耀增多，认定为处于第一阶段的金融用具，按照将来 12 个月内的预期信用损左计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融用具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实践利 率计较利息收入。对于处于第三阶段的金融用具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本 和实践利率计较利息收入。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。   金融资产兴奋下列条件之一的，赐与拒绝阐明：(1) 收取该金融资产现款流量的合同权益拒绝； (2) 该金融资产已转变，且本基金将金融资产通盘权上简直通盘的风险和薪金转变给转入方；或者(3) 该金融资产已转变，固然本基金既莫得转变也莫得保留金融资产通盘权上简直通盘的风险和薪金， 但是销毁了对该金融资产贬抑。   金融资产拒绝阐明时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。   当金融欠债的当前义务一谈或部分如故澌灭时，拒绝阐明该金融欠债或义务已澌灭的部分。终 止阐明部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。                          易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金合手有的金融用具按如下原则详情公允价值并进行估值：   (1)存在活跃阛阓的金融用具按其估值日的阛阓交易价钱详情公允价值；估值日无交易且最近交 易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，按最近交易日的阛阓交易价钱详情公允价值。有充 足凭证标明估值日或最近交易日的阛阓交易价钱不行真正响应公允价值的，应答阛阓交易价钱进行 调整，详情公允价值。与上述投资品种一样，但具有不同特征的，应以一样资产或欠债的公允价值 为基础，并在估值工夫中接洽不同特征要素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，淌若该 限制是针对资产合手有者的，那么在估值工夫中不应将该限制作为特征接洽。此外，基金经管东谈主不应 接洽因大批合手有关连资产或欠债所产生的溢价或折价。   (2)当金融用具不存在活跃阛阓，摄取在当前情况下适用而且有充足可利用数据和其他信息支合手 的估值工夫详情公允价值。摄取估值工夫时，优先使用可不雅察输入值，只好在无法取得关连资产或 欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   (3)如经济环境发生首要变化或证券刊行东谈主发生影响金融用具价钱的首要事件，应答估值进行调 整并详情公允价值。   本基金合手有的资产和承担的欠债基本为金融资产和金融欠债。当本基金(1)具有抵销已阐明金额 的法定权益且该种法定权益当今是可实行的；且(2)交易两边准备按净额结算时，金融资产与金融负 债按抵销后的净额在资产欠债表中列示。   实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分管部分后的余额。对于也曾 实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日 或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及详情的拆分或折算比例计较认列。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购阐明日及基金赎回阐明日认列。对于已通达调动业务的 基金，上述申购和赎回分别包括基金调动所引起的转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金 减少。   损益平准金包括已罢了平准金和未罢了平准金。已罢了平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已罢了损益占净资产比例计较的金额。未罢了平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未罢了损益占净资产比例计较的金额。损益 平准金于基金申购阐明日或基金赎回阐明日认列，并于期末全额转入未分拨利润/(累计蚀本)。                           易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   股票投资在合手有期间应取得的现款股利扣除由上市公司代扣代缴的个东谈主所得税后的净额阐明为 投资收益。债券投资和资产支合手证券投资在合手有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按刊行价计 算的利率)或合同利率计较的利息扣除在适用情况下由债券和资产支合手证券刊行企业代扣代缴的个 东谈主所得税及由基金经管东谈主交纳的增值税后的净额阐明为投资收益。基金投资在合手有期间应取得的红 利于除权日阐明为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在合手有期间的公允价值变动扣除按票面利率 (对于贴现债为按刊行价计较的利率)或合同利率计较的利息阐明为公允价值变动损益；于治理时，其 治理价钱与启动阐明金额之间的差额扣除关连交易用度及在适用情况下由基金经管东谈主交纳的增值税 后的净额阐明为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。   转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所详细业务平台向中国证券金融股 份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期璧还所借证券及相应权益赔偿并支付用度 的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实践性证券转让行为，基金保留了出借证券通盘 权上简直通盘的风险和薪金，故不拒绝阐明该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将 出借证券取得的利息和因借入东谈主未能按期璧还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外 其他权益事项时产生的权益赔偿收入和采取现款璧还形势下产生的差价收入阐明为当期损益。   应收款项在合手有期间阐明的利息收入按实践利率法计较，实践利率法与直线法互异较小的则按 直线法计较。   针对基金合同商定费率和计较方法的用度，本基金在用度涵盖期间按合同商定进行阐明。   以摊余成本计量的金融欠债在合手有期间阐明的利息开销按实践利率法计较，实践利率法与直线 法互异较小的则按直线法计较。   (1)本基金场外份额收益分拨形势分两种：现款分成与红利再投资，投资者可遴荐现款红利或将 现款红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不遴荐，本基金场外份额默许的收益 分拨形势是现款分成。本基金场内份额收益分拨形势为现款分成，场内份额具体权益分拨要领等有 关事项免除深圳证券交易所及中国证券登记结算有限包袱公司的关连章程；   (2)东谈主民币基金份额的现款分成币种为东谈主民币，好意思元基金份额的现款分成币种为好意思元；不同币种 份额红利再投资适用的净值为该币种份额的份额净值；不同类别好意思元份额的每份额分拨金额为对应 类别东谈主民币份额的每份额分拨数额按照汇率进行折算；                           易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    (3)基金收益分拨后东谈主民币基金份额净值不行低于面值；即基金收益分拨基准日的东谈主民币基金份 额净值减去每单元基金份额收益分拨金额后不行低于面值。对于好意思元基金份额，由于汇率要素影响， 收益分拨后好意思元基金份额的基金份额净值可能低于对应的基金份额面值；    (4)由于本基金 A 类基金份额不收澌灭售服务费，而 C 类基金份额收澌灭售服务费，各基金份额 类别对应的可供分拨利润将有所不同。本基金同类别的每一基金份额享有同瓜分拨权；    (5)在对基金份额合手有东谈主利益无实践不利影响的前提下，基金经管东谈主可调整基金收益的分拨原则 和支付形势，不需召开基金份额合手有东谈主大会审议；    (6)法律法例或监管机关另有章程的，从其章程。    外币交易按交易发诞辰的即期汇率将外币金额折算为东谈主民币入账。    外币货币性神志，于估值日摄取估值日的即期汇率折算为东谈主民币，所产生的折算差额凯旋计入 汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性神志，于估值日摄取估值日的即期汇率折算为东谈主民 币，与所产生的折算差额凯旋计入公允价值变动损益科目。    本基金以里面组织结构、经管要求、里面回报轨制为依据详情筹画分部，以筹画分部为基础确 定回报分部并表示分部信息。筹画分部是指本基金内同期兴奋下列条件的构成部分：(1) 该构成部分 概况在日常行为中产生收入、发生用度；(2)本基金经管东谈主概况依期评价该构成部分的筹画驱散，以 决定向其配置资源、评价其功绩；(3)本基金概况取得该构成部分的财务情状、筹画驱散和现款流量 等关连司帐信息。淌若两个或多个筹画分部具有相似的经济特征，而且兴奋一定条件的，则合并为 一个筹画分部。    本基金面前以一个筹画分部运作，不需要进行分部回报的表示。    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金详情以下以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时摄取的估值方法稀零要道假定如下：    （1）对于证券交易所上市的股票，若出现首要事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会对于证券投资基金估值业务的指 导观念》，根据具体情况摄取《对于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的奉告》提供的指数 收益法、市盈率法等估值工夫进行估值。                        易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    本基金本回报期未发生司帐计谋变更。    本基金本回报期未发生司帐揣度变更。    本基金本回报期无司帐差错更正。    根据财政部、国度税务总局财税2002128 号《对于通达式证券投资基金关连税收问题的奉告》、 财税20081 号《对于企业所得税多少优惠计谋的奉告》、财税201481 号《财政部国度税务总局证 监会对于沪港股票阛阓交易互联互通机制试点关连税收计谋的奉告》、财税201636 号《对于全面 推开营业税改征增值税试点的奉告》、财税201646 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融 业关连计谋的奉告》、财税201670 号《对于金融机构同行来去等增值税计谋的补充奉告》、财税 2016127 号《财政部国度税务总局证监会对于深港股票阛阓交易互联互通机制试点关连税收计谋的 奉告》、财税2016140 号《对于明确金融 房地产设备 教养提拔服务等增值税计谋的奉告》、财税 20172 号《对于资管家具增值税计谋关连问题的补充奉告》、财税201756 号《对于资管家具增值 税关连问题的奉告》、财税201790 号《对于租入固定资产进项税额抵扣等增值税计谋的奉告》及 其他关连境表里财税法例和实务操作，主要税项列示如下：    (1)资管家具运营过程中发生的增值税应税行为，以资管家具经管东谈主为增值税征税东谈主。资管家具 经管东谈主运营资管家具过程中发生的增值税应税行为，暂适用浅易计税方法，按照 3%的征收率交纳增 值税。对资管家具在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未交纳增值税的，不再 交纳；已交纳增值税的，已征税额从资管家具经管东谈主以后月份的增值税应征税额中抵减。    对质券投资基金经管东谈主应用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债 以及金融同行来去利息收入亦免征增值税。资管家具经管东谈主运营资管家具提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管家具经管东谈主运营资管家具转让 2017 年 一个交易日的基金份额净值、非货品期货结算价钱作为买入价计较销售额。    (2)面前基金取得的源自境外的差价收入，其波及的境外所得税税收计谋，按照关连国度或地区 税收法律和法例实行，在境内暂不征收企业所得税。    (3)面前基金取得的源自境外的股利收益，其波及的境外所得税税收计谋，按照关连国度或地区 税收法律和法例实行，在境内暂不征收个东谈主所得税和企业所得税。                                   易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登 记结算有限包袱公司(以下简称“中国结算”)建议苦求，由中国结算向 H 股公司提供内地个东谈主投资者 名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个东谈主所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个东谈主所得税。   (4)基金通过沪港通/深港通买卖、袭取、赠与联交所上市股票，按照香港稀零行政区现行税法例 定交纳印花税。   (5)本基金的城市赞理成就税、教养费附加和地方教养附加等税费按果然践交纳增值税额的适用 比例计较交纳。                                                                        单元：东谈主民币元                                   本期末                              上年度末         神志 活期进款                                    21，604，840.62                    21，062，142.44 就是：本金                                   21，603，105.04                    21，052，744.42      加：应计利息                                    1，735.58                       9，398.02 依期进款                                                  -                              - 就是：本金                                                 -                              -      加：应计利息                                           -                              - 其中：进款期限 1 个月以内                                        -                              -      进款期限 1-3 个月                                      -                              -      进款期限 3 个月以上                                      -                              - 其他进款                                                  -                              - 就是：本金                                                 -                              -      加：应计利息                                           -                              - 共计                                      21，604，840.62                    21，062，142.44                                                                        单元：东谈主民币元                                                本期末      神志                                   2024 年 12 月 31 日                    成本              应计利息               公允价值             公允价值变动 股票             271，515，029.51                  -      285，127，680.16      13，612，650.65                                   易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 贵金属投资-金交所黄                             -                  -                  -                - 金合约        交易所市                             -                  -                  -                -        场 债券     银行间市                             -                  -                  -                -        场        共计                   -                  -                  -                - 资产支合手证券                      -                  -                  -                - 基金                          -                  -                  -                - 其他                          -                  -                  -                - 共计             271，515，029.51                  -     285，127，680.16    13，612，650.65                                                    上年度末       神志                                  2023 年 12 月 31 日                     成本             应计利息              公允价值             公允价值变动 股票             263，978，825.87                  -     296，753，017.39    32，774，191.52 贵金属投资-金交所黄                             -                  -                  -                - 金合约        交易所市                             -                  -                  -                -        场 债券     银行间市                             -                  -                  -                -        场        共计                   -                  -                  -                - 资产支合手证券                      -                  -                  -                - 基金                          -                  -                  -                - 其他                          -                  -                  -                - 共计             263，978，825.87                  -     296，753，017.39    32，774，191.52   注：“股票”包括平庸股、存托凭证和优先股等。   本基金本回报期末及上年度末无繁衍金融资产/欠债。                          易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   本基金本回报期末及上年度末无买入返售金融资产。   本基金本回报期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。   本基金本回报期末及上年度末无其他资产。                                                            单元：东谈主民币元                            本期末                         上年度末         神志 应付券商交易单元保证金                                   -                            - 应付赎回费                                   102.74                        745.39 应付证券出借失约金                                     -                            - 应付交易用度                                        -                            - 其中：交易所阛阓                                      -                            -       银行间阛阓                                   -                            - 应付利息                                          -                            - 预提用度                                  40，000.00                   66，000.00 其他应付款                                235，088.37                 234，290.26         共计                           275，191.11                 301，035.65 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A                                                        金额单元：东谈主民币元                                               本期         神志                     2024年1月1日至2024年12月31日                          基金份额（份）                        账面金额 上年度末                           239，221，995.69                239，221，995.69 本期申购                             23，233，498.72                23，233，498.72 本期赎回（以“-”号填列）                  -34，873，765.13                -34，873，765.13 本期末                            227，581，729.28                227，581，729.28 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C                                                        金额单元：东谈主民币元                          易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                本期         神志                      2024年1月1日至2024年12月31日                          基金份额（份）                              账面金额 上年度末                                2，711，425.45                 2，711，425.45 本期申购                                2，619，149.86                 2，619，149.86 本期赎回（以“-”号填列）                       -1，728，265.91                -1，728，265.91 本期末                                 3，602，309.40                 3，602，309.40   注：申购含红利再投、调动入份额，赎回含调动出份额。 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A                                                                单元：东谈主民币元        神志         已罢了部分                   未罢了部分               未分拨利润共计 上年度末               136，868，200.55           -63，466，468.38       73，401，732.17 本期期初               136，868，200.55           -63，466，468.38       73，401，732.17 本期利润                25，253，238.82           -18，870，107.50        6，383，131.32 本期基金份额交易产生的                     -6，996，635.83               892，738.01       -6，103，897.82 变动数 其中：基金申购款            15，980，582.58             -7，407，975.97       8，572，606.61    基金赎回款           -22，977，218.41             8，300，713.98      -14，676，504.43 本期已分拨利润                         -                         -                   - 本期末                155，124，803.54           -81，443，837.87       73，680，965.67 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C                                                                单元：东谈主民币元        神志         已罢了部分                   未罢了部分               未分拨利润共计 上年度末                 1，526，902.53              -724，366.31           802，536.22 本期期初                 1，526，902.53              -724，366.31           802，536.22 本期利润                  194，916.39               -291，433.37           -96，516.98 本期基金份额交易产生的 变动数 其中：基金申购款             1，764，046.88              -714，700.13        1，049，346.75                              易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      基金赎回款              -1，083，643.72             438，108.62             -645，535.10 本期已分拨利润                             -                       -                        - 本期末                     2，402，222.08           -1，292，391.19             1，109，830.89                                                                    单元：东谈主民币元                                  本期                         上年度可比期间          神志        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月        2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 活期进款利息收入                                 83，107.58                       53，960.32 依期进款利息收入                                          -                              - 其他进款利息收入                                          -                              - 结算备付金利息收入                                         -                              - 其他                                         2，814.05                              - 共计                                       85，921.63                       53，960.32                                                                    单元：东谈主民币元                                       本期                        上年度可比期间               神志            2024 年 1 月 1 日至 2024 年         2023 年 1 月 1 日至 2023 年 股票投资收益——买卖股票差价收入                          28，254，159.75              -11，335，045.82 股票投资收益——赎回差价收入                                         -                             - 股票投资收益——申购差价收入                                         -                             - 股票投资收益——证券出借差价收入                                       -                             - 共计                                        28，254，159.75              -11，335，045.82                                                                    单元：东谈主民币元                                      本期                   上年度可比期间           神志              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                                    月 31 日                    月 31 日 卖出股票成交总额                                 259，867，505.88              194，053，313.52 减：卖出股票成本总额                               231，577，096.00              205，267，865.64 减：交易用度                                        36，250.13                   120，493.70 买卖股票差价收入                                  28，254，159.75              -11，335，045.82                            易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    本基金本回报期及上年度可比期间无基金投资收益。    本基金本回报期及上年度可比期间无债券投资收益。    本基金本回报期及上年度可比期间无资产支合手证券投资收益。    本基金本回报期及上年度可比期间无繁衍用具收益。                                                      单元：东谈主民币元                              本期                   上年度可比期间          神志 股票投资产生的股利收益                         529，008.47          305，041.67 其中：证券出借权益赔偿收入                                 -                   - 基金投资产生的股利收益                                   -                   - 共计                                  529，008.47          305，041.67                                                       单元：东谈主民币元                              本期                   上年度可比期间        神志称呼 ——股票投资                           -19，161，540.87       39，267，737.57 ——债券投资                                        -                   - ——资产支合手证券投资                                    -                   - ——基金投资                                        -                   - ——贵金属投资                                       -                   - ——其他                                          -                   - ——权证投资                                        -                   -                                易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税                                            -                            - 共计                                   -19，161，540.87                   39，267，737.57                                                                     单元：东谈主民币元                                 本期                            上年度可比期间         神志 基金赎回费收入                                     31，700.12                      15，897.56 共计                                          31，700.12                      15，897.56    本基金本回报期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                                     单元：东谈主民币元                                 本期                            上年度可比期间         神志              2024年1月1日至2024年12月31             2023年1月1日至2023年12月31日                                  日 审计用度                                   40，000.00                         66，000.00 信息表示费                                 120，000.00                        120，000.00 证券出借失约金                                          -                                - 银行汇划费                                       173.54                          169.17 指数使用费                                 213，132.00                        212，700.00 指数数据费                                  21，956.37                         21，590.26 共计                                    395，261.91                        420，459.43    为止资产欠债表日，本基金无谓作表示的或有事项。    为止本司帐报表批准报出日，本基金无谓作表示的资产欠债表日后事项。                 关联方称呼                                     与本基金的关系                           易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达基金经管有限公司                       基金经管东谈主、注册登记机构、基金销售机构 中国成就银行股份有限公司                               基金托管东谈主 谈富银行                                       境外托管东谈主 广发证券股份有限公司                             基金经管东谈主激动、基金销售机构 广东粤财信赖有限公司                                基金经管东谈主激动 广东省广晟控股集团有限公司                             基金经管东谈主激动 广州市广永国有资产筹画有限公司                           基金经管东谈主激动 盈峰集团有限公司                                  基金经管东谈主激动 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                         基金经管东谈主激动 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                         基金经管东谈主激动 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                         基金经管东谈主激动 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                         基金经管东谈主激动 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                         基金经管东谈主激动 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                         基金经管东谈主激动 易方达资产经管有限公司                              基金经管东谈主的子公司 易方达私募基金经管有限公司                            基金经管东谈主的子公司 易方达国际控股有限公司                              基金经管东谈主的子公司 易方达资产经管（香港）有限公司                        基金经管东谈主子公司贬抑的公司    注：以下关联交易均在平日业务领域内按一般生意条件刚烈。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。    本基金本回报期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。    本基金本回报期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。                                                 单元：东谈主民币元             神志                    本期          上年度可比期间                         易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                 月31日                      月31日 当期发生的基金应支付的经管费                       2，536，979.91            2，401，570.95 其中：应支付销售机构的客户赞理费                      419，636.73              461，251.68 应支付基金经管东谈主的净经管费                        2，117，343.18            1，940，319.27    注：本基金的经管费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。经管费的计较方法如下：    H＝E×0.80%÷当年天数    H 为逐日应计提的基金经管费    E 为前一日的基金资产净值    基金经管费逐日计提，按月支付。由基金经管东谈主向基金托管东谈主发送基金经管费划付指示，经基 金托管东谈主复核后于次月首日起 3 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金经管东谈主，若遇法定节假 日、休息日或不可抗力甚至无法按时支付的，支付日历顺延。                                                           单元：东谈主民币元                                  本期                    上年度可比期间             神志          2024年1月1日至2024年12           2023年1月1日至2023年12                                 月31日                      月31日 当期发生的基金应支付的托管费                        792，806.20              750，490.89    注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计较方法如下：    H＝E×0.25%÷当年天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日的基金资产净值    基金托管费逐日计提，按月支付。由基金经管东谈主向基金托管东谈主发送基金托管费划付指示，经基 金托管东谈主复核后于次月首日起 3 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金托管东谈主，若遇法定节假 日、休息日或不可抗力甚至无法按时支付的，支付日历顺延。                                                            单元：东谈主民币元                                   本期 取得销售服务费的各                2024年1月1日至2024年12月31日    关联方称呼               当期发生的基金应支付的销售服务费               易方达标普生物科技指数 易方达标普生物科技指数                       共计                              易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                （QDII-LOF）A        （QDII-LOF）C 易方达基金经管有限                               -           1，684.01        1，684.01 公司     共计                        -           1，684.01        1，684.01                                    上年度可比期间 取得销售服务费的各                    2023年1月1日至2023年12月31日                          当期发生的基金应支付的销售服务费   关联方称呼     易方达标普生物科技指数 易方达标普生物科技指数                                                      共计               （QDII-LOF）A （QDII-LOF）C 易方达基金经管有限                               -           1，806.03        1，806.03 公司     共计                        -           1，806.03        1，806.03   注：本基金 A 类基金份额不收澌灭售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.35%，按 前一日 C 类基金资产净值的 0.35%年费率计提。销售服务费计较方法如下：   H＝E×0.35%÷当年天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值   销售服务费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金经管东谈主向基金托管东谈主发送基 金销售服务费划付指示，经基金托管东谈主复核后于次月首日起 3 个责任日内从基金财产中一次性支付， 由基金经管东谈主代收，基金经管东谈主收到后支付给基金销售机构。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力 甚至无法按时支付的，支付日历顺延。   本基金本回报期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同行阛阓债券（含回购）交易。   本基金本回报期及上年度可比期间未发生与关联方通过商定通知形势进行的适用固依期限费率 的证券出借业务。   本基金本回报期及上年度可比期间未发生与关联方通过商定通知形势进行的适用阛阓化期限费 率的证券出借业务。   本回报期内和上年度可比期间基金经管东谈主未应用固有资金投成本基金。                              易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A   无。 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C   无。                                                                  单元：东谈主民币元                                  本期                      上年度可比期间      关联方称呼        2024年1月1日至2024年12月31日 2023年1月1日至2023年12月31日                    期末余额           当期利息收入           期末余额          当期利息收入 谈富银行-活期进款          217，621.94         69，643.86                     41，626.97 中国成就银行-活期进款                           13，463.72   9，900，217.68      12，333.35   注：本基金的上述银行进款由基金托管东谈主中国成就银行股份有限公司息兵富银行维持，按银行 同行利率或商定利率计息。   本基金本回报期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。   无。 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）A   本回报期内未发生利润分拨。 易方达标普生物科技指数（QDII-LOF）C   本回报期内未发生利润分拨。   本基金无因认购新发/增发证券而于期末合手有的领路受限证券。   本基金本回报期末未合手有暂时停牌等领路受限股票。                           易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    为止本回报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间阛阓债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。    为止本回报期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。    本基金本回报期末无参与转融通证券出借业务的证券。    本基金经管东谈主按照“从上至下与从下到上相投合，全面经管、专科单干”的念念路，将风险贬抑嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多头绪、多角度、全方位的经管。从投资决策的头绪看，投 资决策委员会、投资总监、基金投资部门总司理和基金司理对投资行为及关连风险进行经管、监控， 并根据其不同权限实施风险贬抑；从岗亭职能的单干上看，基金司理、监察合规经管部门、荟萃交 易部门、核算部以及投资风险经管部从不同角度、不同才略对投资的全过程实行风险监控和经管； 从投资经管的经过看，如故酿成了一套一语气“预先的风险定位、事中的风险经管和过后的风险评估” 的健全的风险监控体系。    本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于夹杂基金、债券基金与货币阛阓基金。本基 金主要摄取组合复制策略和稳妥的替代性策略罢了对标的指数的缜密追踪，具有与标的指数相似的 风险收益特征。本基金主要投资好意思国证券阛阓，需承担汇率风险以及境外阛阓的风险。日常筹画活 动中本基金濒临的风险主要包括信用风险、流动性风险及阛阓风险，本基金的基金经管东谈主从事风险 经管的主要方位是争取将以优势险贬抑在适度的领域之内，使本基金在风险和收益之间取得最好的 均衡，以罢了“风险和收益相匹配”的风险收益方位。    信用风险是指包括债券刊行东谈主出现拒却支付利息或到期时拒却支付本息的失约风险，或由于债 券刊行东谈主信用质地裁汰导致债券价钱着落的风险，及因交易敌手失约而产生的交割风险。本基金在 境内交易所进行的证券交易交收和款项算帐敌手为中国证券登记结算有限包袱公司，在银行间同行 阛阓主要通过交易敌手库轨制谨慎交易敌手风险；在境酬酢易所进行的交易均通过有阅历的经纪商 进行证券交收和款项算帐，在场酬酢易阛阓进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方 式进行限制以贬抑相应的信用风险。于 2024 年 12 月 31 日，本基金合手有的除国债、央行单子和计谋 性金融债除外的债券占基金资产净值的比例为 0.00%(2023 年 12 月 31 日：0.00%)。                         易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  共计                                  0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业刊行的债券。                                                 单元：东谈主民币元                        本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  共计                                  0.00                 0.00                                                 单元：东谈主民币元                         本期末                    上年度末        短期信用评级  A-1                                 0.00                 0.00  A-1 以下                              0.00                 0.00  未评级                                 0.00                 0.00  共计                                  0.00                 0.00                                                 单元：东谈主民币元        遥远信用评级          本期末                    上年度末                        易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报  AAA                                0.00                 0.00  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  共计                                 0.00                 0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 刊行的债券。                                                单元：东谈主民币元                       本期末                    上年度末        遥远信用评级  AAA                                0.00                 0.00  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  共计                                 0.00                 0.00                                                单元：东谈主民币元                       本期末                    上年度末        遥远信用评级  AAA                                0.00                 0.00  AAA 以下                             0.00                 0.00  未评级                                0.00                 0.00  共计                                 0.00                 0.00   流动性风险是指包括因阛阓交易量不及，导致基金经管东谈主不行以合理价钱实时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的失约风险。本基金摄取漫步投资、贬抑领路受限 证券比例等形势谨慎流动性风险，同期公司如故建立全隐蔽、多维度以压力测试为中枢的通达式基 金流动性风险监测与预警轨制，投资风险经管部独处于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。                        易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报    针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金经管东谈主对本基金的申购赎回情况进行严实监控 并预测流动性需求，保合手基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金经管东谈主在基金 合同中打算了大批赎回条件，商定在特别情况下赎回苦求的处理形势，贬抑因通达申购赎回步地带 来的流动性风险，灵验保险基金合手有东谈主利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不首要)除外，本基金承担的其他金融欠债的合约商定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。    本基金的基金经管东谈主在基金运作过程中按照《公开召募证券投资基金运作经管办法》《公开募 集通达式证券投资基金流动性风险经管章程》等法例的要求对本基金组合股产的流动性风险进行管 理，通过独处的风险经管部门对本基金组合的流动性方针进行合手续的监测和分析。    同期，本基金的基金经管东谈主通过合理漫步逆回购交易的到期日与交易敌手的荟萃度；按照穿透 原则对交易敌手的财务情状、偿付才智及杠杆水对等进行必要的尽责造访与严格的准入经管，以及 对不同的交易敌手实施交易额度经管并进行动态调整等措施严格经管本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金经管东谈主建立了逆回购交易质押品经管轨制：根据质押 品的禀赋详情质押率水平；合手续监测质押品的风险情状与价值变动以确保质押品按公允价值计较足 额；并在与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的禀赋要求与基金合同商定的投资领域保合手一致。    本基金的投资领域为具有邃密流动性的金融用具，所合手大部分证券在流动性邃密的证券交易所 或者银行间同行阛阓交易，除本回报期末本基金合手有的领路受限证券章节中所列示券种领路暂时受 限制不行目田转让外，其余均能实时变现。评估驱散袒露组合高流动性资产比重较高，组合变现比 例才智较好。    阛阓风险是指因受各式要素影响而引起的基金所合手证券稀零繁衍品阛阓价钱不利波动，使基金 资产濒临损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。本基金可投资境外阛阓，影响金 融阛阓波动的要素比拟复杂，包括经济发展、计谋变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波 动等。此外，境外证券阛阓的逐日证券交易价钱无涨跌幅限制或涨跌幅空间大于国内阛阓，这一因 素可能会带来阛阓的急剧着落，从而导致投资风险增多。    利率风险是指基金的财务情状和现款流量受阛阓利率变动而发生波动的风险。投资经管东谈主通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合濒临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述                                     易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 利率风险进行经管。                                                                         单元：东谈主民币元      本期末       日 资产     货币资金          21，604，840.62                  -           -                - 21，604，840.62    结算备付金                      -                  -           -                -               -    存出保证金                      -                  -           -                -               -  交易性金融资产                      -                  -           -   285，127，680.16   繁衍金融资产                      -                  -           -                -               -  买入返售金融资                               -                  -           -                -               -     产    应收算帐款                      -                  -           -                -               -     应收股利                      -                  -           -                -               -    应收申购款                      -                  -           -                -               -  递延所得税资产                      -                  -           -                -               -     其他资产                      -                  -           -                -               - 资产统统              21，604，840.62                  -           -   285，127，680.16 306，732，520.7 欠债     短期借款                      -                  -           -                -               -  交易性金融欠债                      -                  -           -                -               -   繁衍金融欠债                      -                  -           -                -               -  卖出回购金融资                               -                  -           -                -               -    产款    应付算帐款                      -                  -           -                -               -    应付赎回款                      -                  -           -       210，079.11     210，079.11  应付经管东谈主薪金                      -                  -           -      206，526.62      206，526.62    应付托管费                      -                  -           -        64，539.57      64，539.57  应付销售服务费                      -                  -           -         1，349.13        1，349.13  应付投资参谋人费                      -                  -           -                -               -     应交税费                      -                  -           -                -               -     应付利润                      -                  -           -                -               -  递延所得税欠债                      -                  -           -                -               -     其他欠债                      -                  -           -       275，191.11     275，191.11                                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 欠债统统                         -                  -           -       757，685.54       757，685.54 利率敏锐度缺口          21，604，840.62                  -           -   284，369，994.62 305，974，835.2    上年度末      日 资产    货币资金          21，062，142.44                  -           -                  - 21，062，142.44   结算备付金                      -                  -           -                  -               -   存出保证金                      -                  -           -                  -               - 交易性金融资产                      -                  -           -   296，753，017.39  繁衍金融资产                      -                  -           -                  -               - 买入返售金融资                              -                  -           -                  -               -    产   应收算帐款                      -                  -           -                  -               -    应收股利                      -                  -           -                  -               -   应收申购款                      -                  -           -                  -               - 递延所得税资产                      -                  -           -                  -               -    其他资产                      -                  -           -                  -               - 资产统统             21，062，142.44                  -               296，753，017.39 317，815，159.8 欠债    短期借款                      -                  -           -        -                         - 交易性金融欠债                      -                  -           -        -                         -  繁衍金融欠债                      -                  -           -        -                         - 卖出回购金融资                              -                  -           -        -                         -   产款   应付算帐款                      -                  -           -        -                         -   应付赎回款                      -                  -           -   1，108，557.54        1，108，557.54 应付经管东谈主薪金                      -                  -           -   203，279.06           203，279.06   应付托管费                      -                  -           -    63，524.72            63，524.72 应付销售服务费                      -                  -           -    1，073.33               1，073.33 应付投资参谋人费                      -                  -           -        -                         -    应交税费                      -                  -           -        -                         -    应付利润                      -                  -           -        -                         - 递延所得税欠债                      -                  -           -        -                         -    其他欠债                      -                  -           -   301，035.65           301，035.65                                         易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 欠债统统                          -                      -            -     1，677，470.30 1，677，470.30 利率敏锐度缺口           21，062，142.44                                                        316，137，689.5                                                      -            -   295，075，547.09    注：各期限分类的法度为按金融资产或金融欠债的从头订价日或到期日孰早者进行分类。    本期末本基金未合手有交易性债券投资（不包括可转债），因此阛阓利率的变动对于本基金资产 净值无首要影响。    本基金投资于国外阛阓，国外阛阓金融品种除外币计价，淌若所投资阛阓的货币相对于东谈主民币 贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对东谈主民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。                                                                              单元：东谈主民币元                                                          本期末      神志                       好意思元                    港币                 其他币种                                                                                  共计                    折合东谈主民币                 折合东谈主民币                 折合东谈主民币 除外币计价的资产 货币资金                 6，956，348.17                        -               -     6，956，348.17 结算备付金                             -                      -               -                  - 存出保证金                             -                      -               -                  - 交易性金融资产           285，127，680.16                         -               -   285，127，680.16 繁衍金融资产                            -                      -               -                  - 应收算帐款                             -                      -               -                  - 应收股利                              -                      -               -                  - 应收申购款                             -                      -               -                  - 其他资产                              -                      -               -                  - 资产共计              292，084，028.33                         -               -   292，084，028.33 除外币计价的欠债 应付算帐款                             -                      -               -                  - 应付赎回款                   25，682.79                        -               -        25，682.79 其他欠债                              -                      -               -                  - 欠债共计                    25，682.79                        -               -        25，682.79 资产欠债表外汇风          292，058，345.54                         -               -   292，058，345.54                                   易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 险敞口净额                                                上年度末       神志                     好意思元                港币               其他币种                                                                           共计                 折合东谈主民币              折合东谈主民币              折合东谈主民币 除外币计价的资产 货币资金            19，798，878.44                   -                 -    19，798，878.44 结算备付金                       -                   -                 -                 - 存出保证金                       -                   -                 -                 - 交易性金融资产        296，753，017.39                   -                 -   296，753，017.39 繁衍金融资产                      -                   -                 -                 - 应收算帐款                       -                   -                 -                 - 应收股利                        -                   -                 -                 - 应收申购款                       -                   -                 -                 - 其他资产                        -                   -                 -                 - 资产共计           316，551，895.83                   -                 -   316，551，895.83 除外币计价的欠债 应付算帐款                       -                   -                 -                 - 应付赎回款               25，022.82                   -                 -        25，022.82 其他欠债                        -                   -                 -                 - 欠债共计                25，022.82                   -                 -        25，022.82 资产欠债表外汇风 险敞口净额 假定     除汇率外其他要素保合手不变                                                对资产欠债表日基金资产净值的                                                 影响金额（单元：东谈主民币元）             关连风险变量的变动                                                本期末                    上年度末  分析                                      2024 年 12 月 31 日        2023 年 12 月 31 日        假定东谈主民币对一揽子货币平均增值                                                 -14，602，917.28        -15，826，343.65        假定东谈主民币对一揽子货币平均贬值                             易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   其他价钱风险是指基金所合手金融用具的公允价值或将来现款流量因除阛阓利率和外汇汇率除外 的阛阓价钱要素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行阛阓交易 的股票和债券，所濒临的其他价钱风险开始于单个证券刊行主体自己筹画情况或特殊事项的影响， 也可能开始于证券阛阓举座波动的影响。   本基金的基金经管东谈主摄取 Barra 风险经管系统，通过法度差、追踪误差、beta 值、VAR 等方针， 监控投资组合濒临的阛阓价钱波动风险。                                                                  金额单元：东谈主民币元                                本期末                              上年度末                                            占基金                             占基金          神志                                            资产净                             资产净                         公允价值                              公允价值                                            值比例                             值比例                                            （%）                             （%） 交易性金融资产－股票投资            285，127，680.16        93.19       296，753，017.39      93.87 交易性金融资产－基金投资                         -             -                   -          - 交易性金融资产－贵金属投资                        -             -                   -          - 繁衍金融资产－权证投资                          -             -                   -          - 其他                                   -             -                   -          -          共计             285，127，680.16        93.19       296，753，017.39      93.87 假定                  除功绩比拟基准除外的其他阛阓变量保合手不变                                      对资产欠债表日基金资产净值的                                       影响金额（单元：东谈主民币元）          关连风险变量的变动             本期末                             上年度末  分析   公允价值计量驱散所属的头绪，由对公允价值计量举座而言具有抨击趣味的输入值所属的最低 头绪决定：                             易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   第一头绪：一样资产或欠债在活跃阛阓上未经调整的报价。   第二头绪：除第一头绪输入值外关连资产或欠债凯旋或曲折可不雅察的输入值。   第三头绪：关连资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                           单元：东谈主民币元                             本期末                      上年度末 公允价值计量驱散所属的头绪 第一头绪                            285，127，680.16            296，753，017.39 第二头绪                                         -                         - 第三头绪                                         -                         -            共计                   285，127，680.16            296，753，017.39   本基金以导致各头绪之间调动的事项发诞辰为阐明各头绪之间调动的时点。   对于证券交易所上市的股票和债券，若出现首要事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公设备行等情况，本基金不会于停牌日死党易规回生跃日历间、交易不活跃期间及 限售期间将关连股票和债券的公允价值列入第一头绪；并根据估值调整中摄取的不可不雅察输入值对 于公允价值的影响进程，详情关连以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融用具的公允价值应 属第二头绪照旧第三头绪。   本基金本回报期末未合手有非合手续的以公允价值计量的金融用具。   不以公允价值计量的金融资产和负借主要包括银行进款、买入返售金融资产、其他种种应收款 项、卖出回购金融资产款和其他种种应付款项，其账面价值与公允价值收支很小。   为止资产欠债表日本基金无需要讲明的其他抨击事项。                       §8      投资组合回报                                                       金额单元：东谈主民币元  序号            神志                         金额         占基金总资产的比                         易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                         例（%）       其中：平庸股                          285，127，680.16           92.96            存托凭证                                    -               -            优先股                                     -               -            房地产信赖凭证                                 -               -       其中：债券                                        -               -            资产支合手证券                                  -               -       其中：远期                                        -               -            期货                                      -               -            期权                                      -               -            权证                                      -               -       其中：买断式回购的买入返售金融       资产                                           -               -                                                        金额单元：东谈主民币元   国度（地区）             公允价值                     占基金资产净值比例（％） 好意思国                        285，127，680.16                               93.19 共计                        285，127，680.16                               93.19   注：1.国度（地区）类别根据其所在的证券交易所详情。                                      易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                                         金额单元：东谈主民币元               行业类别                          公允价值                      占基金资产净值比例（％） 能源                                                                -                          - 材料                                                                -                          - 工业                                                                -                          - 非必需耗尽品                                                            -                          - 必需耗尽品                                                             -                          - 保健                                                 285，127，680.16                       93.19 金融                                                                -                          - 信息工夫                                                              -                          - 电信服务                                                              -                          - 公用事迹                                                              -                          - 房地产                                                               -                          - 共计                                                 285，127，680.16                       93.19      注：以上分类摄取人人行业分类法度（GICS）。                                                                         金额单元：东谈主民币元                                                                                       占基金资       公司称呼 公司称呼                    所在证 所属国度 序号                       证券代码                       数目（股）              公允价值           产净值比        (英文)       (汉文)             券阛阓      (地区)                                                                                       例（％）       Neurocrin                                    纳斯达           e       Bioscienc                                    交易所        es Inc                   艾伯维股             纽约证        AbbVie         Inc                    司                所        Gilead                      纳斯达                祯祥德科                 学         Inc                        交易所       BioMarin                     纳斯达                  拜玛林制                   药       utical Inc                   交易所         United                     纳斯达                 长入颐养                  公司        ics Corp                    交易所        Biogen                      纳斯达          Inc                       克证券                                       易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                     交易所                                     纳斯达      Moderna 莫德纳公        Inc    司                                     交易所       Sarepta                       纳斯达       ics Inc                       交易所                                     纳斯达       Amgen        Inc                                     交易所                                     纳斯达        Incyte      因赛特公         Corp        司                                     交易所                                     纳斯达                                     交易所                                     纳斯达       Insmed         Inc                                     交易所       Alnylam 艾拉伦制                  纳斯达      uticals Inc 限公司                交易所      Regenero                  再生元制               纳斯达           n      Pharmace                   限公司               交易所      uticals Inc                                     纳斯达       Vaxcyte         Inc                                     交易所       Exact                         纳斯达       Corp                          交易所        Vertex                       纳斯达      uticals Inc                    交易所       Viking                        纳斯达       ics Inc                       交易所      Halozyme                       纳斯达       ics Inc                       交易所      Madrigal                       纳斯达      uticals Inc                    交易所                                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报         TG                       纳斯达       ics Inc                    交易所       ADMA                       纳斯达         Inc                      交易所      Roivant                     纳斯达        Ltd                       交易所         Ionis                    纳斯达      uticals Inc                 交易所                                  纳斯达      Cytokineti        cs Inc                                  交易所      Blueprint                   纳斯达        Corp                      交易所       Apellis                    纳斯达      uticals Inc                 交易所      REVOLU                                  纳斯达       TION      Medicines                                  交易所        Inc                                  纳斯达       Exelixis         Inc                                  交易所      Bridgebio                   纳斯达         Inc                      交易所      CRISPR                      纳斯达       ics AG                     交易所                                  纳斯达      Alkermes        PLC                                  交易所       Summit                     纳斯达       ics Inc                    交易所                                  纳斯达       Arcellx        Inc                                  交易所                                       易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      Bioscienc                      克证券       es Inc                        交易所                                     纽约证      Biohaven         Ltd                                      所                                     纳斯达      Nuvalent        Inc                                     交易所      SpringWo                                     纳斯达         rks      Therapeut                                     交易所       ics Inc        Twist                        纳斯达       e Corp                        交易所       Krystal                       纳斯达         Inc                         交易所      Ultrageny                                     纳斯达          x      Pharmace                                     交易所      utical Inc                                     纳斯达        Geron        Corp                                     交易所       Crinetics                     纳斯达      uticals Inc                    交易所       Iovance                       纳斯达      eutics Inc                     交易所      Recursion                      纳斯达      uticals Inc                    交易所        Dyne                         纳斯达       ics Inc                       交易所       Celldex                       纳斯达       ics Inc                       交易所        Vera                         纳斯达       ics Inc                       交易所                                   易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报          st                     克证券      Therapeut                  交易所       ics Inc                                 纳斯达      Veracyte        Inc                                 交易所        PTC                      纳斯达       ics Inc                   交易所      Scholar                                 纳斯达       Rock      Holding                                 交易所       Corp       Viridian                  纳斯达       ics Inc                   交易所       Dynavax                   纳斯达       ies Corp                  交易所       Amicus                    纳斯达       ics Inc                   交易所       Travere                   纳斯达       ics Inc                   交易所       Ideaya                    纳斯达       es Inc                    交易所       Soleno                    纳斯达       ics Inc                   交易所       Intellia                  纳斯达       ics Inc                   交易所       Arcutis                   纳斯达      eutics Inc                 交易所                                 纳斯达      Immunov       ant Inc                                 交易所       Denali                    纳斯达       ics Inc                   交易所                                       易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报         Inc        斯股份有             克证券                     限公司             交易所       Rhythm                        纳斯达      uticals Inc                    交易所        Janux                        纳斯达       ics Inc                       交易所      ACADIA                         纳斯达      uticals Inc                    交易所        Beam                         纳斯达       ics Inc                       交易所                                     纳斯达       Ardelyx         Inc                                     交易所       Apogee                        纳斯达       ics Inc                       交易所       Praxis                                     纳斯达      Precision      Medicines                                     交易所         Inc                                     纳斯达       CareDx         Inc                                     交易所      Arrowhea                                     纳斯达           d      Pharmace                                     交易所      uticals Inc       Catalyst                      纳斯达      uticals Inc                    交易所       Syndax                        纳斯达      uticals Inc                    交易所        Agios                        纳斯达      uticals Inc                    交易所                                     纳斯达       Vericel        Corp                                     交易所                                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      Therapeut                   克证券       ics Inc                    交易所      Myriad                      纳斯达               米利亚德               基因公司        Inc                       交易所        CG                        纳斯达        Inc                       交易所        Nurix                     纳斯达       ics Inc                    交易所       Akero                      纳斯达       ics Inc                    交易所      Day One                                  纳斯达      Biopharm      aceuticals                                  交易所         Inc                                  纳斯达      MannKin 曼恩凯德       d Corp  公司                                  交易所        Rocket                    纳斯达      uticals Inc                 交易所        Mirum                     纳斯达      uticals Inc                 交易所        Spyre                     纳斯达       ics Inc                    交易所       BioCryst                   纳斯达      uticals Inc                 交易所       Disc                       纳斯达        Inc                       交易所      Capricor                    纳斯达       ics Inc                    交易所         ARS                      纳斯达      uticals Inc                 交易所      Immunity                    纳斯达       Bio Inc                    克证券                                   易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                 交易所       Emergent                  纽约证        ons Inc                   所         Avid                    纳斯达        es Inc                   交易所        Kura                     纳斯达         Inc                     交易所        Cogent                   纳斯达        es Inc                   交易所                                 纳斯达        Xencor         Inc                                 交易所                                 纳斯达       Humacyte         Inc                                 交易所        Arcus                    纽约证        es Inc                    所                                 纳斯达       Altimmun         e Inc                                 交易所                                 纳斯达       Annexon         Inc                                 交易所     Cullinan                    纳斯达      ics Inc                    交易所                                 纳斯达       Prothena       Corp PLC                                 交易所     Ironwood                    纳斯达     uticals Inc                 交易所       Relay                     纳斯达      ics Inc                    交易所                                 纳斯达        GRAIL         Inc                                 交易所                                   易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       Therapeut                 克证券          ics                    交易所       Holdings          Inc       Replimun                  纳斯达          Inc                    交易所                                 纳斯达       AnaptysB        io Inc                                 交易所        Vir                      纳斯达      logy Inc                   交易所                                 纳斯达     Immunom       e Inc                                 交易所       Anavex                                 纳斯达         Life       Sciences                                 交易所        Corp     Allogene                    纳斯达      ics Inc                    交易所       Verve                     纳斯达      ics Inc                    交易所       Stoke                     纳斯达      ics Inc                    交易所       ArriVent                  纳斯达         a Inc                   交易所                                 纳斯达     REGENX      BIO Inc                                 交易所      Keros                      纳斯达      ics Inc                    交易所                                 纳斯达                                 交易所     Dianthus                    纳斯达      ics Inc                    交易所                                   易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                 纳斯达     Tourmalin     e Bio Inc                                 交易所                                 纳斯达                                 交易所      LENZ                       纳斯达      ics Inc                    交易所        Sana                     纳斯达      logy Inc                   交易所                                 纳斯达       MiMedx       Group Inc                                 交易所        Arbutus                  纳斯达        a Corp                   交易所       Olema                     纳斯达     uticals Inc                 交易所      Cargo                      纳斯达      ics Inc                    交易所      KalVista                   纳斯达     uticals Inc                 交易所                                 纳斯达                                 交易所        Taysha                                 纳斯达         Gene       Therapies                                 交易所          Inc       ORIC                      纳斯达     uticals Inc                 交易所                                 纳斯达       Celcuity         Inc                                 交易所     Sangamo 桑加莫疗                纳斯达      ics Inc   限公司              交易所                                            易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报       Therapeut                          克证券        ics Inc                           交易所      Astria                              纳斯达      ics Inc                             交易所      Y-mAbs                              纳斯达       ics Inc                            交易所      Monte                                          纳斯达       Rosa     Therapeut                                          交易所      ics Inc         Scilex                           纳斯达          Co                              交易所       注：此场地用证券代码的类别是当地阛阓代码。                                                                      金额单元：东谈主民币元                                                                             占期初基金 序号       公司称呼（英文）                        证券代码           本期累计买入金额            资产净值比例                                                                               （％）       Regeneron Pharmaceuticals                  Inc       BioMarin Pharmaceutical                 Inc                                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不接洽关连交易用度。                                                            金额单元：东谈主民币元                                                                    占期初基金 序号      公司称呼（英文）                 证券代码           本期累计卖出金额          资产净值比例                                                                     （％）      Alpine Immune Sciences               Inc        Cerevel Therapeutics           Holdings Inc      注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不接洽关连交易用度。                                                                   单元：东谈主民币元 买入成本（成交）总额                                                        239，113，299.64 卖出收入（成交）总额                                                        259，867，505.88                            易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报   注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不接洽关连 交易用度。   本基金本回报期末未合手有债券。   本基金本回报期末未合手有债券。   本基金本回报期末未合手有资产支合手证券。   本基金本回报期末未合手有金融繁衍品。   本基金本回报期末未合手有基金。 回报编制日前一年内受到公开驳诘、处罚的情形。                                                  单元：东谈主民币元  序号                 称呼                         金额   本基金本回报期末未合手有处于转股期的可调动债券。                                    易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      本基金本回报期末前十名股票中不存在领路受限情况。                             §9    基金份额合手有东谈主信息                                                                                份额单元：份                                                            合手有东谈主结构                合手有东谈主户        户均合手有的             机构投资者                          个东谈主投资者      份额级别                 数(户)       基金份额                         占总份                            占总份                                          合手有份额                           合手有份额                                                         额比例                            额比例 易方达标普生物      科技指数       49，880      4，562.58    36，798，599.21    16.17%   190，783，130.07       83.83% （QDII-LOF）A 易方达标普生物      科技指数        3，346      1，076.60             0.00     0.00%         3，602，309.40                                                                                            % （QDII-LOF）C       共计        53，226      4，343.44    36，798，599.21    15.92%   194，385，439.47       84.08%      注：本基金A类份额包含A类东谈主民币份额及A类好意思元份额；本基金C类份额包含C类东谈主民币份额及 C类好意思元份额。下同。 序号               合手有东谈主称呼                          合手有份额（份）                     占上市总份额比例                                  易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报      注：本表统计的上市基金前十名合手有东谈主均为场内合手有东谈主。              神志                份额级别       合手有份额总额（份）                     占基金总份额比例                   易方达标普生物科技指                    数（QDII-LOF）A 基金经管东谈主通盘从业东谈主                   易方达标普生物科技指     员合手有本基金                                                408.71             0.0113%                    数（QDII-LOF）C                          共计                          24，704.15               0.0107%         神志               份额级别                  合手有基金份额总量的数目区间（万份）                    易方达标普生物科技指 本公司高档经管东谈主员、基         数（QDII-LOF）A 金投资和议论部门负责东谈主        易方达标普生物科技指 合手有本通达式基金            数（QDII-LOF）C                           共计                                        0                    易方达标普生物科技指                     数（QDII-LOF）A 本基金基金司理合手有本开        易方达标普生物科技指 放式基金                数（QDII-LOF）C                           共计                                        0                          §10    通达式基金份额变动                                                                            单元：份           神志               易方达标普生物科技指数                       易方达标普生物科技指数                                   （QDII-LOF）A                      （QDII-LOF）C 基金合同成效日（2016 年 12 月 13 日）基金份额总额 本回报期期初基金份额总额                             239，221，995.69                   2，711，425.45 本回报期基金总申购份额                               23，233，498.72                   2，619，149.86 减：本回报期基金总赎回份额                             34，873，765.13                   1，728，265.91 本回报期基金拆分变动份额                                          -                              -                             易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 本回报期期末基金份额总额                       227，581，729.28    3，602，309.40   注：本基金 A 类份额变动含 A 类东谈主民币份额及 A 类好意思元份额；本基金 C 类份额变动含 C 类东谈主 民币份额及 C 类好意思元份额。                        §11    首要事件揭示   本回报期内未召开基金份额合手有东谈主大会。   本基金经管东谈主于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 司理级高档经管东谈主员；本基金经管东谈主于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总司理级高档经管东谈主员。   经中国成就银行股份有限公司（以下简称“中国成就银行”）议论决定，蔡亚蓉女士不再担任中 国成就银行资产托管业务部总司理职务。   本回报期内无波及本基金经管东谈主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。   本回报期内本基金的投资策略未有首要变化。   本回报期内为本基金提供审计服务的司帐师事务所由普华永谈中天司帐师事务所（特殊平庸合 伙）更换为德勤华永司帐师事务所(特殊平庸合伙)。本基金初次聘用德勤华永司帐师事务所(特殊普 通合伙)提供审计服务，本回报年度的审计用度为 40，000.00 元。         措施 1                                   内容 受到稽察或处罚等措施的主体         经管东谈主；高档经管东谈主员 受到稽察或处罚等措施的期间         2024-07-26 采取稽察或处罚等措施的机构         中国证券监督经管委员会广东监管局                       责令改正并暂停受理 ETF 公募基金家具注册苦求三个月；出具 受到的具体措施类型                       警示函 受到稽察或处罚等措施的原因         部分轨制机制不完善，章程实行不严格                                          易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报 经管东谈主采取整改措施的情况（如提                                   已整改完成并规复 ETF 基金家具注册 出整改观念） 其他                                /      本回报期，基金托管东谈主托管业务部门稀零关连高档经管东谈主员未受到稽察或处罚。                                                                          金额单元：东谈主民币元                                   股票交易                   应支付该券商的佣金                   交易                                             占当期股                        占当期佣     券商称呼          单元                                                                   备注                             成交金额            票成交总           佣金           金总量的                   数目                                             额的比例                         比例  Haitong  International  Securities          1      10，008，762.83     2.12%            983.11     3.19%    -  Company  Limited  Citigroup  Global Markets      1      48，532，040.39    10.29%          5，632.10    18.29%    -  Limited  Goldman Sachs       1     413，258，645.18    87.59%         24，170.69    78.51%    -  State Street  Securities  Hong Kong  Limited  CLSA Limited        1                  -            -              -          -   -  China Intl  Capital Corp        1                  -            -              -          -   -  HK Secs Ltd      注：a）本回报期内本基金无减少交易账户，新增交易账户的证券筹画机构为 Haitong International Securities Company Limited、CLSA Limited、China Intl Capital Corp HK Secs Ltd。      b）本基金经管东谈主负责遴荐证券筹画机构，并在该机构开立交易账户。本回报期内基金交易账户 的开立法度如下： 量的成交驱散；                                              易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报     个股分析回报和专题议论回报等；     通交流、袭取委用议论的服务质地等方面；     税收等资讯的提供与培训；     服务、对公司投资进步所作出的孝敬；     大违章行为等。          c）本回报期内基金交易账户的遴荐要领如下：                                                                         金额单元：东谈主民币元                          债券交易            债券回购交易              权证交易                   基金交易                                                  占当期债                              占当期债                                    占当期权               占当期基     券商称呼             成交金                成交金      券回购成       成交                  成交金                              券成交总                                    证成交总               金成交总                      额                   额       交总额的       金额                  额                              额的比例                                    额的比例               额的比例                                                  比例 Haitong International                          -          -        -          -        -          -       -          - Securities Company Limited Citigroup Global                          -          -        -          -        -          -       -          - Markets Limited Goldman Sachs            -          -        -          -        -          -       -          - State Street Securities Hong          -          -        -          -        -          -       -          - Kong Limited CLSA Limited             -          -        -          -        -          -       -          - China Intl Capital                          -          -        -          -        -          -       -          - Corp HK Secs Ltd       序号                     公告事项                           法定表示形势              法定表示日                           易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                         期      对于易方达标普生物科技指数证券投资基金               上海证券报、基金经管东谈主      停赎回业务的公告                          电子表示网站      对于旗下部分基金 2024 年 1 月 15 日因境外主      上海证券报、基金经管东谈主      期定额投资业务的指示性公告                     电子表示网站      易方达基金经管有限公司旗下基金 2023 年第      对于旗下部分基金 2024 年 2 月 19 日因境外主      上海证券报、基金经管东谈主      期定额投资业务的指示性公告                     电子表示网站      对于旗下部分基金 2024 年 3 月 29 日因境外主      上海证券报、基金经管东谈主      期定额投资业务的指示性公告                     电子表示网站      易方达基金经管有限公司旗下基金 2023 年年      度回报指示性公告      易方达基金经管有限公司旗下基金 2024 年第                                        上海证券报、基金经管东谈主      易方达基金经管有限公司对于提醒投资者及      时提供或更新身份信息尊府的公告                                        电子表示网站      对于旗下部分基金 2024 年 5 月 27 日因境外主      上海证券报、基金经管东谈主      期定额投资业务的指示性公告                     电子表示网站      对于旗下部分基金 2024 年 6 月 19 日因境外主      上海证券报、基金经管东谈主      期定额投资业务的指示性公告                     电子表示网站      对于旗下部分基金 2024 年 7 月 4 日因境外主       上海证券报、基金经管东谈主      期定额投资业务的指示性公告                     电子表示网站                                        上海证券报、基金经管东谈主      易方达标普生物科技指数证券投资基金      （LOF）基金司理变更公告                                        电子表示网站      易方达基金经管有限公司旗下基金 2024 年第      易方达基金经管有限公司对于拒绝喜鹊钞票               上海证券报、基金经管东谈主      业务的公告                             电子表示网站      对于旗下部分基金 2024 年 9 月 2 日因境外主       上海证券报、基金经管东谈主      期定额投资业务的指示性公告                     电子表示网站      易方达基金经管有限公司高档经管东谈主员变更               上海证券报、基金经管东谈主      公告                                网站及中国证监会基金                                       易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报                                                   电子表示网站            易方达基金经管有限公司旗下基金 2024 年中            期回报指示性公告                                                   上海证券报、基金经管东谈主            易方达基金经管有限公司高档经管东谈主员变更            公告                                                   电子表示网站            易方达标普生物科技指数证券投资基金                      上海证券报、基金经管东谈主            大额申购业务的公告                              电子表示网站            易方达基金经管有限公司旗下基金 2024 年第                                                   上海证券报、基金经管东谈主            易方达基金经管有限公司对于易方达私募基            金经管有限公司激动变更的公告                                                   电子表示网站            对于旗下部分基金 2024 年 11 月 28 日因境外 上海证券报、基金经管东谈主            依期定额投资业务的指示性公告               电子表示网站                                                   上海证券报、基金经管东谈主            易方达基金经管有限公司对于旗下部分基金            改聘司帐师事务所的公告                                                   电子表示网站                                                   上海证券报、基金经管东谈主            易方达标普生物科技指数证券投资基金            （LOF）调整大额申购业务限制的公告                                                   电子表示网站            对于易方达标普生物科技指数证券投资基金                    上海证券报、基金经管东谈主            停申购、赎回、依期定额投资业务的公告                     电子表示网站            对于旗下部分基金 2024 年 12 月 25 日因境外 上海证券报、基金经管东谈主            依期定额投资业务的指示性公告               电子表示网站                                                   上海证券报、基金经管东谈主            易方达标普生物科技指数证券投资基金            （LOF）暂停申购及依期定额投资业务的公告                                                   电子表示网站                             §12   影响投资者决策的其他抨击信息                                                                        回报期末合手有基金情                             回报期内合手有基金份额变化情况 投资                                                                         况 者类             合手有基金份额比例达                                                                                       份额占 别         序号   到或者卓越20%的时         期初份额     申购份额          赎回份额           合手有份额                                                                                        比                   间区间 机构        1                        24.00                 ~2024 年 11 月 21                .00           .00            0          %                               易方达标普生物科技指数证券投资基金（LOF）2024 年年度回报        日，2024 年 11 月 26 日        ~2024 年 12 月 17 日                               家具独到风险 回报期内，本基金存在单一投资者合手有份额比例达到或卓越20%的情况，由此可能导致的独到风险主要 包括：当投资者合手有份额占比拟为荟萃时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值发扬产 生较大影响；顶点情况下基金经管东谈主可能无法以合理价钱实时变现基金资产以应答投资者的赎回苦求， 可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回激发大批赎回，基金经管东谈主可能根据基金合同商定决定部 分宽限赎回或暂停袭取基金的赎回苦求，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基 金出现一语气六十个责任日基金资产净值低于5000万元，基金还可能濒临调动运作形势、与其他基金合并 或者拒绝基金合同等情形；合手有基金份额占比拟高的投资者在召开合手有东谈主大会并对审议事项进行投票表 决时可能领有较诳言语权。   注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。                          ；   广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业期间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                                易方达基金经管有限公司                                                二〇二五年三月三十一日

文爱porn