色狼窝导航 汽车零部件ETF: 易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金2024年年度答复

        易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基                  金      基金治理东谈主：易方达基金治理有限公司      基金托管东谈主：招商银行股份有限公司      送出日历：二〇二五年三月三十一日                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复   基金治理东谈主的董事会、董事保证本答复所载贵寓不存在作假纪录、误导性叙述或要紧遗漏，并 对其内容的信得过性、准确性和无缺性承担个别及连带的法律背负。今年度答复也曾三分之二以上独 立董事署名甘愿，并由董事长签发。   基金托管东谈主招商银行股份有限公司根据本基金合同规矩，于 2025 年 3 月 27 日复核了本答复中 的财务方针、净值推崇、利润分派情况、财务管帐答复、投资组合答复等内容，保证复核内容不存 在作假纪录、误导性叙述或者要紧遗漏。   基金治理东谈主承诺以敦厚信用、勤勉尽责的原则治理和行使基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其明天推崇。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书偏激更新。   本答复中财务贵寓也曾审计。安永华明管帐师事务所（特殊强大合伙）为本基金出具了圭臬无 保属观点的审计答复，请投资者细心阅读。   本答复期自 2024 年 2 月 8 日起至 12 月 31 日止。                                                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                      §2   基金简介 基金称呼                易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 基金简称                               易方达中证汽车零部件主题 ETF 场内简称                                         汽车零部件 ETF 基金主代码                                                159565 交易代码                                                 159565 基金运作样式                                         交易型绽放式 基金合同成功日                                     2024 年 2 月 8 日 基金治理东谈主                                  易方达基金治理有限公司 基金托管东谈主                                    招商银行股份有限公司 答复期末基金份额总额                                   55，627，231.00 份 基金合同存续期                                              不按期 基金份额上市的证券交易所                                 深圳证券交易所 上市日历                                        2024 年 2 月 26 日 投资场所         致密追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪弊端的最小化。              本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股构成偏激权重              构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股偏激权重的变动进行相应              调治。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金              治理东谈主可采取包括成份股替代策略在内的其他指数投资技艺适合调治基              金投资组合，以达到致密追踪标的指数的宗旨。本基金力求将日均追踪偏 投资策略         离度的完满值禁止在 0.2%以内，年化追踪弊端禁止在 2%以内。此外，本              基金将以裁减追踪弊端和流动性治理为宗旨，轮廓辩论流动性和收益性，              适合参与债券和货币市集器用的投资。为更好地结束投资场所，本基金可              投资股指期货、国债期货、股票期权。在加强风险防护并战胜审慎原则的              前提下，本基金可根据投资治理的需要参与转融通证券出借业务，并可根              据经营法律法例参与融资业务。 事迹比拟基准       中证汽车零部件主题指数收益率                         易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                     本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于羼杂型基金、债券型 风险收益特征              基金与货币市集基金。本基金为指数型基金，主要袭取完全复制法追踪标                     的指数的推崇，具有与标的指数相似的风险收益特征。           技俩                基金治理东谈主                             基金托管东谈主 称呼                      易方达基金治理有限公司                      招商银行股份有限公司                姓名               王玉                                 张姗 信息知道            经营电话             020-85102688                     400-61-95555 负责东谈主            电子邮箱         service@efunds.com.cn         zhangshan_1027@cmbchina.com 客户办事电话                      400 881 8088                     400-61-95555 传真                          020-38798812                     0755-83195201                        广东省珠海市横琴新区荣粤谈                 深圳市深南正途7088号招商银行大 注册地址                        广州市河汉区珠江新城珠江东                       路30号广州银行大厦40-43楼；              深圳市深南正途7088号招商银行大 办公地址                        广东省珠海市横琴新区荣粤谈                               厦 邮政编码                      510620；519031                           518040 法定代表东谈主                          刘晓艳                                缪建民 本基金采选的信息知道报纸称呼                      上海证券报 登载基金年度答复正文的治理东谈主互联网网址                 www.efunds.com.cn 基金年度答复备置地点                          基金治理东谈主的办公地址      技俩                  称呼                                 办公地址                 安永华明管帐师事务所（特殊普                  北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永 管帐师事务所                 通合伙）                            大楼 17 层 01-12 室 注册登记机构          中国证券登记结算有限背负公司                  北京市西城区太平桥大街 17 号                           易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                     §3   主要财务方针、基金净值推崇及利润分派情况                                                               金额单元：东谈主民币元                                                              年 12 月 31 日  本期已结束收益                                                               6，412，711.14  本期利润                                                                 11，028，614.81  加权平均基金份额本期利润                                                               0.2691  本期加权平均净值利润率                                                                25.81%  本期基金份额净值增长率                                                                15.12%  期末可供分派利润                                                              6，796，596.77  期末可供分派基金份额利润                                                               0.1222  期末基金资产净值                                                             64，039，146.40  期末基金份额净值                                                                   1.1512  基金份额累计净值增长率                                                                15.12%    注：1.所述基金事迹方针不包括握有东谈主认购或交易基金的各项用度，计入用度后执行收益水平  要低于所列数字。  经营用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已结束收益加上本期公允价值变动收益。                          份额净值增                   事迹比拟基           份额净值增                      事迹比拟基   阶段                     长率圭臬差                   准收益率标       ①－③           ②－④            长率①                       准收益率③                            ②                       准差④ 以前三个月       1.11%         2.08%        1.01%       2.11%     0.10%         -0.03% 以前六个月      20.25%         2.04%        20.30%      2.07%     -0.05%        -0.03% 以前一年            -           -            -           -         -              - 以前三年            -           -            -           -         -              - 以前五年            -           -            -           -         -              - 自基金合同生 效起于今                     易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 较              易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金              份额累计净值增长率与事迹比拟基准收益率历史走势对比图                   （2024 年 2 月 8 日至 2024 年 12 月 31 日）     注：1.本基金合同于 2024 年 2 月 8 日成功，适度答复期末本基金合同成功未满一年。 例相宜基金合同的经营约定。             易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金           自基金合同成功以来基金净值增长率与事迹比拟基准积年收益率对比图                       易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复       注：本基金合同成功日为 2024 年 2 月 8 日，合同成功当年期间的经营数据和方针按执行存续期 缱绻。       本基金自基金合同成功日（2024 年 2 月 8 日）至本答复期末未发生利润分派。                           §4   治理东谈主答复       经中国证监会证监基金字20014 号文批准，本基金治理东谈主成立于 2001 年 4 月 17 日，注册成本 理、QDII、投资护士人等在内的多类业务经验，在主动权益、指数投资、债券、多资产、另类资产等 投资规模全面布局，为境表里客户提供资产管雄厚决决策。                            任本基金的        证券 姓               职务           基金司理（助       从业       说明 名                             理）期限        年限                             易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                      任职     离任                                      日历     日历       本基金的基金司理，易方达中证全       指证券公司 ETF（自 2022 年 12 月       达中证沪港深 300ETF、易方达中证       电信主题 ETF、易方达黄金 ETF 联       接、易方达黄金 ETF、易方达中证       电信主题 ETF 纠合发起式、易方达       中证奢靡电子主题 ETF 纠合发起       式、易方达深证 50ETF、易方达中       证红利低波动 ETF、易方达中证沪       港深 300ETF 纠合发起式、易方达       深证 50ETF 纠合发起式、易方达中       证红利低波动 ETF 纠合发起式、易                                                         硕士研究生，具有基金从业经验。曾       方达恒生港股通高股息低波动 鲍                                   2024-               任中国农业银行总行私东谈主银行部产       ETF、易方达中证汽车零部件主题                       -     7年 杰                                   02-08               品司理，易方达基金治理有限公司研       ETF 纠合发起式的基金司理，易方                                                         究员。       达中证长江保护主题 ETF、易方达       创业板 ETF 纠合（自 2022 年 09 月       达恒生国企纠合（QDII）       、易方达创       业板 ETF（自 2022 年 09 月 10 日至       国企（QDII-ETF）   、易方达中证国       企一带全部 ETF、易方达中证       港股通高股息低波动 ETF 纠合发起       式、易方达沪深 300ETF 的基金经       理助理       注：1.对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同成功日，“离任日历”为根据公司决定确 定的解聘日历；对而后的非首任基金司理/基金司理助理，“任职日历”和“离任日历”分别指根据公司 决定笃定的聘任日历妥协聘日历。       本答复期内，本基金治理东谈主严格战胜《证券投资基金法》等经营法律法例及基金合同、基金招 募说明书等经营基金法律文献的规矩，以取信于市集、取信于社会投资公众为宗旨，本着敦厚信用、 勤勉尽责的原则治理和行使基金资产，在禁止风险的前提下，为基金份额握有东谈主谋求最大利益。在                     易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 本答复期内，基金运作正当合规，无挫伤基金份额握有东谈主利益的步履。       公司根据《证券投资基金治理公司公谈交易轨制带领观点》《基金司理兼任私募资产治理规划 投资司理责任指引(试行)》等法例和自律法则制定了《公谈交易治理办法》等轨制，明确公谈交易的 适用畛域、原则和内容、管控次序、公谈交易施行法度和分派原则、反向交易禁止、公谈交易效果 评估及答复等。       公谈交易轨制所表率的畛域涵盖旗下种种资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市集申购、 二级市集交易（含银行间市集）、境外投资、养殖品等投资治理行为，连合投资授权、研究分析、 投资决策、交易施行、事迹评估等各个表情。       公谈交易的管控次序和施行法度主要包括：通过建树表率的投资决策机制、分享研究资源和投 资品种备选库为投资东谈主员提供公谈的投资契机；投资东谈主员应公谈对待其治理的不同投资组合，原则 上应行为念到“同期同价”，合理禁止其所治理不同组合对吞并证券的同向交易价差；建树并实行聚拢 交易轨制，交易系统具备公谈交易功能，对于知足公谈交易施行条件的同向指示，系统将自动启用 公谈交易功能，按照交易公谈的原则合理分派各投资指示的施行；严格禁止不同投资组合之间的同 日反向交易；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特质分别设定合理的交易施行法度 和分派机制，通过系统与东谈主工禁止相结合的样式，辛勤确保整个投资组合在交易契机上得到公谈、 合理对待；建树事中庸过后的同向交易、反向交易、很是交易监控分析机制，对发现的很是问题进 行指示，并要求投资组合司雄厚释说明。       公司严格按照法律法例的要求阻塞旗下治理的不同投资组合之间各式可能导致不公谈交易和利 益运送的反向交易步履。对于旗下投资组合之间（纯被迫指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性治理等需要而进行的反向交易，投资东谈主员须提供充分的投资决策依据，并经审核阐述 方可施行。       公司通过按期或不按期的公谈交易效果评估答复机制，使投资和交易东谈主员能实时了解各组合的 公谈交易施事业况，握续督促公谈交易轨制的落实施行，并不断在实践中考试和完善公谈交易轨制。       本答复期内，上述公谈交易轨制和禁止方法总体施行情况细致，未发现旗下投资组合之间存在 不公谈交易温和。       本答复期内，未发现本基金有可能导致不公谈交易和利益运送的很是交易。                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复       本答复期内，本公司旗下整个投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量向上该证券当日成交量的 5%的交易共有 82 次，其中 73 次为旗下指数及量化组合因投 资策略需要和其他组合发生反向交易，9 次为不同基金司理治理的基金因投资策略不同而发生的反 向交易，经营基金司理按规矩履行了审批法度。       本基金追踪中证汽车零部件主题指数，该指数中式 100 只业务触及汽车系统部件、汽车内饰与 外饰、汽车电子、轮胎等规模的上市公司证券作为指数样本，反馈汽车零部件主题上市公司证券的 举座推崇。本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股构成偏激权重构建基金股票 投资组合，并根据标的指数成份股偏激权重的变动进行相应调治。 宏不雅经济策略的要点是稳经济和化风险，政府在房地产规模也曾陆续推出多项策略，从供给端和需 求端同期发力推动房地产市集爽朗回暖，新址及二手房的成交量出现边缘改善。2024 年 9 月中共中 央政事局会议开释积极的策略信号，会议首提“要促进房地产市集止跌回稳”，市集反应积极，A 股 市集于 9 月出现强势反弹，并保握较高的活跃度。此外，新质分娩力及出口经营产业链为经济增长 提供了主要撑握。举座上，国内企业分娩谋略延续收复发展态势，外部需求动能握续增强，里面需 求动能爽朗改善。受市集情感与预期的影响，A 股市集波动较大，期间沪深 300 指数高潮 14.68%。       本答复期涵盖本基金的建仓期，建仓期间内本基金采取相对天真以及审慎的建仓策略，在严格 按照基金合同要求以及尽量减少市集冲击的原则下进行基金的建仓责任。在基金的正常运作期，本 基金坚握既定的指数化投资策略，在指数权重调治和基金申赎变动时，应用指数复制和数目化技艺 裁减冲击成本和减少追踪弊端。       适度答复期末，本基金份额净值为 1.1512 元，本答复期份额净值增长率为 15.12%，同期事迹比 较基准收益率为 24.57%。受建仓期影响，年化追踪弊端 5.18%。       瞻望 2025 年，2024 年 12 月中共中央政事局会议和中央经济责任会议先后召开，进一步开释积 极的策略信号，会议提倡“实施愈加积极的财政策略”，强调“要鼎力提振奢靡、提高投资效益，全方 位扩大国内需求”，2025 年国内需求有望加速成立。此外，在中国经济转型升级之际，发展新质生 产力是当务之急，将成为推动高质地发展的进攻着力点。二十届三中全会强调要健全因地制宜发展                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 新质分娩力体制机制，健全促进实体经济和数字经济深度会通轨制。2024 年，国内分娩总值按不变 价钱缱绻同比增长 5.0%，相宜政府责任答复设定的增速预期场所。分季度来看，一季度同比增长 5.3%， 二季度同比增长 4.7%，三季度同比增长 4.6%，四季度同比增长 5.4%，站在宏不雅策略的角度想考， 经济稳增长的诉求尚在。明天，揣测货币策略与财政策略将握续阐发进攻作用，以保险经济握续复 苏并稳步增长。现时 A 股市集的估值处于历史低位，明天跟着基本面筑底的信号爽朗走漏和市集信 心的进一步成立，股票估值有望得到一定成立。       中证汽车零部件主题指数网罗汽车零部件宽阔细分规模的龙头企业，在中国汽车产业加速电动 化、智能化、全球化的发展过程中，国内汽车零部件产业有望迎来遥远发展机遇。最初，电动化和 智能化发展不错创造好多汽车零部件新赛谈；其次，现阶段汽车零部件规模的国产替代空间依然广 阔；临了，国际市集属于蓝海市集，国内汽车零部件企业的国外营收占比正在爽朗进步。       作为被迫型投资基金，本基金将坚握既定的指数化投资策略，以严格禁止基金相对标的指数的 追踪偏离为投资场所，追求追踪弊端的最小化，为投资者提供质地优良的指数投资器用。       本答复期，基金治理东谈主根据法律法例、监管要求的变化和业务发展的需要，连续围绕严守合规 底线、履行合规义务、防控要紧风险等完善公司内控，握续凝视健全轨制过程，强化对法例和轨制 施行情况的监督查验，有用保险了旗下基金及公司各项业务正当合规、谨慎有序运作开展。       本答复期，基金治理东谈主主要监察稽核责任情况如下：       （1）握续践行“合规、诚信、专科、谨慎”的行业文化理念，坚握投资者利益至上，握续贯彻落 实正直从业、执业操守停战德表率等规矩。通过开展职工职业谈德素养、合规话语、合规培训和考 试等多种形势率领职工选藏职业声誉、照章履职、坚守职业谈德，努力营造风清气正的公司及行业 生态。       （2）通过结束风控系统全面升级，进一步进步投资合规的禁止效用。合规及投研交等业务部门 协同完善里面轨制和过程，贯彻感性投资、价值投资、遥远投资的理念，进步公司投资、研究、交 易轨制建设和里面治理表率。握续加强关联交易、公谈交易、很是交易和内幕交易等监测管控机制， 恬逸禁止基础，保护投资者利益。       （3）握续督促优化种种法律文献审核过程，进步基金居品材料质效；坚握以本质风险可测可控、 投资者有用保护为前提，审慎评估论证种种新址品与新业务决策，保险公司各项业务稳健有序开展， 切实保护投资者正当权益。       （4）贯彻落实基金销售经营法例策略要求，进步对基金宣传推介材料的合规审核质效，强化对 酬酢平台、自媒体账号、社群运营、公开言论等要点规模的治理，幸免误导。坚握以投资者利益为                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 中枢，握续强化投资者适合性治理，优化公募基金居品风险评价方法，进步居月旦级的合感性和科 学性。握续结合业求实践，完善客户投诉处理轨制及多元纠纷化解机制，妥善处理客户投诉纠纷， 切实加大投资者素养和保护力度。       （5）握续落实法律法例、自律法则、基金合同中信息知道经营规矩，优化完善经营轨制过程， 显然各部门和信披岗亭的职责单干，强化培训与交流；加强公司级信息知道平台建设，积极探索智 能审核系统，不断提高信息知道监测触发、制作、审核、报送的自动化、智能化水蔼然合规风险控 制才调，防护信息知道合规风险和操气派险，作念好公司及旗下各基金信息知道责任，确保信息知道 信得过、准确、无缺、实时、简明和易得。       （6）全面贯彻落实反洗钱“风险为本”的责任方法，握续纠正完善反洗钱内控轨制，建树健全客 户遵法探望责任机制，加强洗钱风险识别管控，深化开展系统建设与数据治理，稳步进步反洗钱履 职才和洽责任水平。       （7）以法律法例、基金合同及公司划定轨制为依据，有规划、有要点地对投研交易、基金销售、 运营、东谈主员表率、反洗钱、境表里子公司等责任规模开展内审查验，同期聘用并联结外部审计机构 开展 ISAE3402 内控鉴证、信息技艺治理审计、GIPS（全球投资事迹圭臬）鉴证技俩，全场所凝视 公司内控机制和施行情况，督促翻新表里部查验发现问题，进一步进步公司合规治理及内控水平。       本基金治理东谈主将一如既往地本着敦厚信用、勤勉尽责的原则治理和行使基金资产，努力防护和 禁止要紧风险，充分保险基金份额握有东谈主的正当权益。       本基金治理东谈主按照企业管帐准则、中国证监会经营规矩、中国证券投资基金业协会经营指引和 基金合同对于估值的约定，对基金所握有的投资品种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要求履 行估值及净值缱绻的复核背负。       本基金治理东谈主设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和应时纠正基金估值策略和法度，指 导和监督通盘估值过程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业教会，熟谙经营法律法例，具 备投资、研究、风险治理、法律合规或基金估值运作等方面的专科胜任才调。基金司理可参与估值 原则和方法的扣问，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的施行。       本答复期内，参与估值过程各方之间不存在平直的要紧利益猖狂。       本基金治理东谈主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署办事合同，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同行市集的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和通达受限股票的扣头率数据。                              易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复       本基金本答复期内未实施利润分派。       自 2024 年 3 月 28 日至 2024 年 5 月 23 日，2024 年 6 月 24 日至 2024 年 8 月 14 日，2024 年 9 月 12 日至 2024 年 10 月 14 日，本基金均存在一语气二十个责任日基金资产净值低于五千万元的情形。                                    §5    托管东谈主答复       招商银行具备完善的公司治理结构、里面稽核监控轨制和风险禁止轨制，我行在履行托管职责 中，严格战胜经营法律法例、托管合同的规矩，遵法尽责地履行托管义务并安全看守托管资产。       招商银行根据法律法例、托管合同约定的投资监督条目，对托管居品的投资步履进行监督，并 根据监管要求履行答复义务。       招商银行按照托管合同约定的和洽记账方法和管帐处理原则，独飞速缔造、登录和看守本居品 的全套账册，进行管帐核算和资产估值并与治理东谈主建树对账机制。       今年度答复中利润分派情况信得过、准确。       今年度答复中财务方针、净值推崇、财务管帐答复、投资组合答复内容信得过、准确，不存在虚 假纪录、误导性叙述或者要紧遗漏。                                     §6   审计答复                                                   安永华明（2025）审字第 70013033_G214 号 易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金全体基金份额握有东谈主：       咱们审计了易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年 12 月 31 日止期间的 利润表和净资产变动表以及经营财务报表附注。       咱们以为，后附的易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金的财务报表在所 有要紧方面按照企业管帐准则的规矩编制，公允反馈了易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 数证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务景象以及 2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年   咱们按照中国注册管帐师审计准则的规矩施行了审计责任。审计答复的“注册管帐师对财务报 表审计的背负”部分进一步阐述了咱们在这些准则下的背负。按照中国注册管帐师职业谈德守则， 咱们独处于易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金，并履行了职业谈德方面的 其他背负。咱们折服，咱们获取的审计把柄是充分、适合的，为发表审计观点提供了基础。   易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金治理层对其他信息负责。其他信息 包括年度答复中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的审计答复。   咱们对财务报表发表的审计观点不涵盖其他信息，咱们也分歧其他信息发表任何形势的鉴证结 论。   结合咱们对财务报表的审计，咱们的背负是阅读其他信息，在此过程中，辩论其他信息是否与 财务报表或咱们在审计过程中了解到的情况存在要紧不一致或者似乎存在要紧错报。   基于咱们已施行的责任，淌若咱们笃定其他信息存在要紧错报，咱们应当答复该事实。在这方 面，咱们无任何事项需要答复。   治理层负责按照企业管帐准则的规矩编制财务报表，使其结束公允反馈，并想象、施行和帮忙 必要的里面禁止，以使财务报表不存在由于作弊或作假导致的要紧错报。   在编制财务报表时，治理层负责评估易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基 金的握续谋略才调，知道与握续谋略经营的事项（如适用），并行使握续谋略假设，除非规划进行清 算、散伙运营或别无其他现实的遴聘。   治理层负责监督易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金的财务答复过程。   咱们的场所是对财务报表举座是否不存在由于作弊或作假导致的要紧错报获取合理保证，并出 具包含审计观点的审计答复。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照审计准则施行的审计在 某一要紧错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或作假导致，淌若合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则时时以为错报是要紧的。   在按照审计准则施行审计责任的过程中，咱们行使职业判断，并保握职业怀疑。同期，咱们也 施行以下责任：                          易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复    （1）识别和评估由于作弊或作假导致的财务报表要紧错报风险，想象和实施审计法度以应付这 些风险，并获取充分、适合的审计把柄，作为发表审计观点的基础。由于作弊可能触及通同、伪造、 特地遗漏、作假叙述或凌驾于里面禁止之上，未能发现由于作弊导致的要紧错报的风险高于未能发 现由于作假导致的要紧错报的风险。    （2）了解与审计经营的里面禁止，以想象适合的审计法度，但宗旨并非对里面禁止的有用性发 表观点。    （3）评价治理层选用管帐策略的适合性和作出管帐臆想及经营知道的合感性。    （4）对治理层使用握续谋略假设的适合性得出论断。同期，根据获取的审计把柄，就可能导致 对易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金握续谋略才调产生要紧疑虑的事项或 情况是否存在要紧不笃定性得出论断。淌若咱们得出论断以为存在要紧不笃定性，审计准则要求我 们在审计答复中提请报表使用者细心财务报表中的经营知道；淌若知道不充分，咱们应当发表非无 保属观点。咱们的论断基于适度审计答复日可获取的信息。但是，明天的事项或情况可能导致易方 达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金不可握续谋略。    （5）评价财务报表的总体列报（包括知道）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反馈经营 交易和事项。    咱们与治理层就规划的审计畛域、时间安排和要紧审计发现等事项进行调换，包括调换咱们在 审计中识别出的值得包涵的里面禁止纰谬。                      安永华明管帐师事务所（特殊强大合伙）                         中国注册管帐师                                                                   赵雅 林亚小                             北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室                             §7   年度财务报表 管帐主体：易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 答复截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                 单元：东谈主民币元                                                  本期末         资 产              附注号               易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 资 产： 货币资金          7.4.7.1                                       605，476.47 结算备付金                                                        41，056.18 存出保证金                                                        12，348.30 交易性金融资产       7.4.7.2                                     63，334，071.58 其中：股票投资                                                   63，334，071.58    基金投资                                                               -    债券投资                                                               -    资产支握证券投资                                                           -    贵金属投资                                                              -    其他投资                                                               - 养殖金融资产        7.4.7.3                                                 - 买入返售金融资产      7.4.7.4                                                 - 应收算帐款                                                                 - 应收股利                                                                  - 应收申购款                                                                 - 递延所得税资产                                                               - 其他资产          7.4.7.5                                        89，710.06 资产统共                                                      64，082，662.59                                             本期末    欠债和净资产     附注号 负 债： 短期借债                                                                  - 交易性金融欠债                                                               - 养殖金融欠债        7.4.7.3                                                 - 卖出回购金融资产款                                                             - 应付算帐款                                                              9.12 应付赎回款                                                                 - 应付治理东谈主薪金                                                       27，420.11                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 应付托管费                                                               5，484.06 应付销售办事费                                                                    - 应付投资护士人费                                                                    - 应交税费                                                                       - 应付利润                                                                       - 递延所得税欠债                                                                    - 其他欠债                  7.4.7.6                                     10，602.90 欠债算计                                                              43，516.19 净资产： 实收基金                  7.4.7.7                                  55，627，231.00 未分派利润                 7.4.7.8                                   8，411，915.40 净资产算计                                                          64，039，146.40 欠债和净资产统共                                                       64，082，662.59   注： 年 12 月 31 日。适度答复期末本基金合同成功未满一年，本答复期的财务报表及报表附注均无同期 对比数据。 管帐主体：易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 本答复期：2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年 12 月 31 日                                                                单元：东谈主民币元                                                      本期           项 目               附注号         2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年 一、营业总收入                                                        11，334，138.18 其中：进款利息收入                   7.4.7.9                              175，453.60     债券利息收入                                                                 -     资产支握证券利息收入                                                             -     买入返售金融资产收入                                                             -                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复      其他利息收入                                                - 其中：股票投资收益             7.4.7.10                  5，372，494.28      基金投资收益                                                -      债券投资收益           7.4.7.11                    14，996.23      资产支握证券投资收益       7.4.7.12                             -      贵金属投资收益                                               -      养殖器用收益           7.4.7.13                             -      股利收益             7.4.7.14                   494，950.11      其他投资收益                                                - 填列） 减：二、营业总支拨                                        305，523.37 其中：卖出回购金融资产支拨                                              - 三、利润总额（吃亏总额以“-”号填 列） 减：所得税用度                                                    - 四、净利润（净吃亏以“-”号填列）                              11，028，614.81 五、其他轮廓收益的税后净额                                              - 六、轮廓收益总额                                       11，028，614.81                        易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复     注：本基金合同成功日为 2024 年 2 月 8 日，2024 年度执行答复期间为 2024 年 2 月 8 日至 2024 年 12 月 31 日。适度答复期末本基金合同成功未满一年，本答复期的财务报表及报表附注均无同期 对比数据。 管帐主体：易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 本答复期：2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年 12 月 31 日                                                                单元：东谈主民币元                                        本期      技俩             2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年 12 月 31 日                    实收基金                      未分派利润             净资产算计 一、上期期末净资                                    -                       -                  - 产 二、本期期初净资 产 三、本期增减变动 额（减少以“-”             -147，000，000.00            8，411，915.40    -138，588，084.60 号填列） （一）、轮廓收益                                    -           11，028，614.81     11，028，614.81 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数（净             -147，000，000.00           -2，616，699.41    -149，616，699.41 资 产 减 少 以 “-” 号 填列） 其中：1.基金申购 款                      -285，000，000.00           -6，131，462.47    -291，131，462.47 款 （三）、本期向基 金份额握有东谈主分 配利润产生的净                            -                       -                  - 资产变动（净资产 减少以“-”号填列） 四、本期期末净资 产     注：本基金合同成功日为 2024 年 2 月 8 日，2024 年度执行答复期间为 2024 年 2 月 8 日至 2024 年 12 月 31 日。适度答复期末本基金合同成功未满一年，本答复期的财务报表及报表附注均无同期 对比数据。 报表附注为财务报表的构成部分。                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 本答复 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责东谈主签署： 基金治理东谈主负责东谈主：刘晓艳，主宰管帐责任负责东谈主：陈荣，管帐机构负责东谈主：王永铿   易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证券 监督治理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20232297 号《对于准予易方达中证汽车零部件主 题交易型绽放式指数证券投资基金注册的批复》进行召募，由易方达基金治理有限公司依照《中华 东谈主民共和国证券投资基金法》和《易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金基金 合同》公开召募。经向中国证监会备案，《易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资 基金基金合同》于 2024 年 2 月 8 日雅致成功，基金合同成功日的基金份额总额为 202，627，231.00 份 基金份额，其中认购资金利息折合 7，231.00 份基金份额。本基金为交易型绽放式基金，存续期限不 定。本基金的基金治理东谈主为易方达基金治理有限公司，基金托管东谈主为招商银行股份有限公司。   本基金召募期间为 2024 年 1 月 24 日至 2024 年 2 月 2 日，召募金额总额为东谈主民币 202，627，231.00 元，其中：有用净认购金额为东谈主民币 202，620，000.00 元，有用认购资金在召募期内产生的银行利息 共计东谈主民币 7，231.00 元，经安永华明（2024）验字第 70013033_G16 号验资答复赐与审验。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以偏激后颁布及纠正的具体会 计准则、诠释以及《资产治理居品经营管帐处理规矩》和其他经营规矩（统称“企业管帐准则”）编 制，同期，在信息知道和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督治理委员会对于证 券投资基金估值业务的带领观点》《公开召募证券投资基金信息知道治理办法》《证券投资基金信 息知道内容与表情准则》《证券投资基金信息知道编报法则》第 3 号《管帐报表附注的编制及知道》 《证券投资基金信息知道 XBRL 模板第 3 号》以及中国证监会和中国证券投 资基金业协会颁布的其他经营规矩。   本财务报表以本基金握续谋略为基础列报。   本财务报表相宜企业管帐准则的要求，信得过、无缺地反馈了本基金本答复期末的财务景象以及 本答复期间的谋略收尾和净资产变动情况等经营信息。   本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，惟本管帐年度期间为 2024 年 2 月 8 日（基                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 金合同成功日）至 2024 年 12 月 31 日。   本基金记账本位币和编制本财务报表所袭取的货币均为东谈主民币。除有特殊说明外，均以东谈主民币 元为单元示意。   金融器用是指酿成本基金的金融资产（或欠债），并酿成其他单元的金融欠债（或资产）或权 益器用的合同。   （1）金融资产分类   本基金的金融资产于启动阐述时根据治理金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。   （2）金融欠债分类   本基金的金融欠债于启动阐述时辰类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、 以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器用合同的一方时阐述一项金融资产或金融欠债。   折柳为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不作为有用套期工 具的养殖器用，按照取得时的公允价值作为启动阐述金额，经营的交易用度在发生时计入当期损益；   折柳为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值作为启动阐述金额，相 关交易用度计入其启动阐述金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，袭取公允价值进行后续计量，整个公 允价值变动计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融资产，袭取执行利率法阐述利息收入，其散伙阐述、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并阐述损失准备。 对于不含要紧融资因素的应收款项，本基金行使简化计量方法，按照特殊于通盘存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述袭取简化计量方法之外的金融资产，本基金在每个估值日评估其 信用风险自启动阐述后是否也曾权贵增多，淌若信用风险自启动阐述后未权贵增多，处于第一阶段， 本基金按照特殊于明天 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和执行利率计 算利息收入；淌若信用风险自启动阐述后已权贵增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按照特殊于通盘存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和执行利率缱绻利                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 息收入；淌若启动阐述后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照特殊于通盘存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和执行利率缱绻利息收入；   本基金在每个估值日评估经营金融器用的信用风险自启动阐述后是否已权贵增多。本基金以单 项金融器用或者具有相似信用风险特征的金融器用组合为基础，通过比拟金融器用在估值日发生违 约的风险与在启动阐述日发生背信的风险，以笃定金融器用揣测存续期内发生背信风险的变化情况；   本基金计量金融器用预期信用损失的方法反馈的因素包括：通过评价一系列可能的收尾而笃定 的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日不必付出不必要的额外成本或努力即可获 得的经营以前事项、现时景象以及明天经济景象预测的合理且有依据的信息；   当对金融资产预期明天现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发 生信用减值的金融资产；   当本基金不再合理预期大略全部或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金平直减记该金融 资产的账面余额；   当收取该金融资产现款流量的合同权益散伙，或该收取金融资产现款流量的权益已滚动，且符 合金融资产滚动的散伙阐述条件的，金融资产将散伙阐述；   本基金已将金融资产整个权上果真整个的风险和薪金滚动给转入方的，散伙阐述该金融资产； 保留了金融资产整个权上果真整个的风险和薪金的，不散伙阐述该金融资产；本基金既莫得滚动也 莫得保留金融资产整个权上果真整个的风险和薪金的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，散伙阐述该金融资产并阐述产生的资产和欠债；未放弃对该金融资产禁止的，按照其连续涉 入所滚动金融资产的进程阐述经营金融资产，并相应阐述经营欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和养殖金融欠债）， 按照公允价值进行后续计量，整个公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债， 袭取执行利率法，按照摊余成本进行后续计量。淌若金融欠债的背负已履行、取销或届满，则对金 融欠债进行散伙阐述。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者滚动一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量经营资产或欠债，假设出售资产或者滚动欠债的有序 交易在经营资产或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本基金假设该交易在经营资产或欠债 的最故意市集进行。主要市集（或最故意市集）是本基金在计量日大略参预的交易市集。本基金采 用市集参与者在对该资产或欠债订价时为结束其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或知道的资产和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有进攻意                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 义的最低档次输入值，笃定所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量日大略取得的相通资产 或欠债在活跃市集上未经调治的报价；第二档次输入值，除第一档次输入值外经营资产或欠债平直 或障碍可不雅察的输入值；第三档次输入值，经营资产或欠债的不可不雅察输入值。   每个资产欠债表日，本基金对在财务报表中阐述的握续以公允价值计量的资产和欠债进行从头 评估，以笃定是否在公允价值计量档次之间发生调治。   本基金握有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债按如下原则笃定公 允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融器用，按照估值日大略取得的相通资产或欠债在活跃市集上未经调治 的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，应采 用最近交易日的报价笃定公允价值。有充足把柄标明估值日或最近交易日的报价不可信得过反馈公允 价值的，应付报价进行调治，笃定公允价值。   与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通资产或欠债的公允价值为基础，并在估值 技艺中辩论不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的适度等，淌若该适度是针对资产握 有者的，那么在估值技艺中不应将该适度作为特征辩论。此外，基金治理东谈主不应试虑因多量握有相 关资产或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市集的金融器用，应袭取在现时情况下适用况且有满盈可利用数据和其他信息 支握的估值技艺笃定公允价值。袭取估值技艺笃定公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，惟一在 无法取得经营资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有可信把柄标明按上述方法进行估值不可客不雅反馈其公允价值的，基金治理东谈主可根据具 体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新规矩估值。   当本基金同期知阁下列条件时，金融资产和金融欠债以互相抵销后的净额在资产欠债表内列示： 具有抵销已阐述金额的法定权益，且该种法定权益是现时可施行的；规划以净额结算，或同期变现 该金融资产和返璧该金融欠债。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购阐述日及基金赎回阐述日阐述。   损益平准金包括已结束损益平准金和未结束损益平准金。已结束损益平准金指在申购或赎回基                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已结束收益/（损失）占净资产比例缱绻的金额。 未结束损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未结束利得/（损失） 占净资产比例缱绻的金额。损益平准金于基金申购阐述日或基金赎回阐述日阐述。未结束损益平准 金与已结束损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分派利润/（累计吃亏）”。   （1）进款利息收入按进款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取按期进款，按 合同规矩的利率及握有期从头缱绻进款利息收入，并根据提前支取所执行收到的利息收入与账面已 阐述的利息收入的差额阐述利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示；   （2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；债券投资和资产 支握证券投资握有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率缱绻的金额扣除适 用情况下的经营税费后的净额阐述为投资收益，在证券执行握有期内逐日计提；治理交易性金融资 产的投资收益于成交日阐述，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下 的经营税费后的净额入账，同期转出已阐述的公允价值变动收益；   （3）买入返售金融资产收入，按执行利率法阐述利息收入，在回购期内逐日计提；   （4）转融通证券出借业务利息收入按出借肇始日证券账面价值及出借费率缱绻的金额扣除适用 情况下的经营税费后的净额，在转融通证券执行出借期间内逐日计提。因借入东谈主未能按期奉赵产生 的罚息，执行发生时扣除适用情况下的经营税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；   （5）治理养殖器用的投资收益于成交日阐述，并按治理养殖器用成交金额与其成本的差额扣除 适用情况下的经营税费后的净额入账，同期转出已阐述的公允价值变动收益；   （6）股利收益于除息日阐述，并按刊行东谈主宣告的分成派息比例缱绻的金额扣除适用情况下的相 关税费后的净额入账；   （7）公允价值变动收益系本基金握有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动酿成的应计入当期损益的利得或损 失；   （8）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增多或者欠债减少、且经济利益的流入 额大略可靠计量时阐述。   本基金的治理东谈主薪金和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金接受经营办事的期间计入 当期损益。   以摊余成本计量的金融欠债在握有期间阐述的利息支拨按执行利率法缱绻，执行利率法与直线                     易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 法互异较小的则按直线法缱绻。    (1)本基金收益分派样式袭取现款分成；    (2)每一基金份额享有同瓜分派权；    (3)基金收益评价日审定的基金累计薪金率向上标的指数同期累计薪金率达到 1%以上，基金管 理东谈主可进行收益分派；    (4)在相宜经营基金分成条件的前提下，基金治理东谈主不错根据执行情况进行收益分派，具体分派 决策以公告为准。基于本基金的性质和特质，本基金收益分派无需以弥补吃亏为前提，收益分派后 基金份额净值有可能低于面值；    (5)法律法例或监管机关另有规矩的，从其规矩。证券交易所或基金登记结算机构对收益分派另 有规矩的，从其规矩。    基金治理东谈主可在对基金份额握有东谈主利益无本质不利影响的前提下，对上述原则进行修改或调治， 而无需召开基金份额握有东谈主大会审议。    本基金本答复期无其他进攻的管帐策略和管帐臆想。    本基金本答复期未发生管帐策略变更。    本基金本答复期未发生管帐臆想变更。    本基金本答复期无管帐纰谬蜕变。    （1）印花税    证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方交纳。根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号 《对于减半征收证券交易印花税的公告》的规矩，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减 半征收。    （2）升值税、城建税、素养费附加及地方素养附加    根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的见告》 的规矩，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在天下畛域内全面推开营业税改征升值税试点，金融                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 业纳入试点畛域，由交纳营业税改为交纳升值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对质券投资基金（阻塞式证券投资基金，绽放式证券投资基金）治理东谈主行使基金买卖股 票、债券的转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行往复利息收入免征升值 税；进款利息收入不征收升值税；   根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关策略的见告》的规矩，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及握有策略性金融债券取得 的利息收入属于金融同行往复利息收入；   根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行往复等升值税策略的补充通 知》的规矩，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及握有金融债 券取得的利息收入属于金融同行往复利息收入；   根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产开采、素养接济办事等 升值税策略的见告》的规矩，资管居品运营过程中发生的升值税应税步履，以资管居品治理东谈主为增 值税征税东谈主；   根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品升值税经营问题的见告》的规矩， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品治理东谈主运营资管居品过程中发生的升值税应税步履（以下简称“资 管居品运营业务”），暂适用浅薄计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管居品治理东谈主未分别 核算资管居品运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管居品治理东谈主可遴聘分别 或汇总核算资管居品运营业务销售额和升值税应征税额。对资管居品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程 中发生的升值税应税步履，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值税的，已征税额从资管居品管 理东谈主以后月份的升值税应征税额中抵减；   根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值税策略 的见告》的规矩，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品治理东谈主运营资管居品提供的贷款办事、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下规矩笃定销售额：提供贷款办事，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息 及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、 非货品期货，不错遴聘按照执行买入价缱绻销售额，或者以 2017 年临了一个交易日的股票收盘价 （2017 年临了一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前临了一个交易日收盘价）、债券估值（中 债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货品期货结算 价钱作为买入价缱绻销售额。   本基金分别按执行交纳的升值税额的 7%、3%和 2%交纳城市帮忙建设税、素养费附加和地方教 育附加。                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复    （3）企业所得税    证券投资基金从证券市集结取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入偏激他收入，暂不征收企业所得税。    （4）个东谈主所得税    个东谈主所得税税率为 20%。    基金从上市公司分派取得的股息红利所得，握股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所 得全额计入应征税所得额；握股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应征税所得额； 握股期限向上 1 年的，减按 25%计入应征税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开采 行和转让市集取得的上市公司股票，握股期限向上 1 年的，股息红利所得暂免征收个东谈主所得税。    暂免征收储蓄进款利息所得个东谈主所得税。                                                      单元：东谈主民币元                                        本期末         技俩 活期进款                                                   605，476.47 即是：本金                                                  605，412.02      加：应计利息                                                64.45 按期进款                                                            - 即是：本金                                                           -      加：应计利息                                                     - 其中：进款期限 1 个月以内                                                  -      进款期限 1-3 个月                                                -      进款期限 3 个月以上                                                - 其他进款                                                            - 即是：本金                                                           -      加：应计利息                                                     - 算计                                                     605，476.47                                                      单元：东谈主民币元                                       本期末      技俩                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                     成本            应计利息               公允价值            公允价值变动 股票             58，718，167.91                  -      63，334，071.58     4，615，903.67 贵金属投资-金交所黄                            -                  -                  -                   - 金合约         交易所市                            -                  -                  -                   -         场 债券      银行间市                            -                  -                  -                   -         场         算计                 -                  -                  -                   - 资产支握证券                     -                  -                  -                   - 基金                         -                  -                  -                   - 其他                         -                  -                  -                   - 算计             58，718，167.91                  -      63，334，071.58     4，615，903.67    本基金本答复期末无养殖金融资产/欠债。    本基金本答复期末无买入返售金融资产。    本基金本答复期末无买断式逆回购交易中取得的债券。                                                                      单元：东谈主民币元                                                    本期末         技俩 应收利息                                                                             - 其他应收款                                                                    89，710.06 待摊用度                                                                             -         算计                                                               89，710.06                     易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                                单元：东谈主民币元                                               本期末          技俩 应付券商交易单元保证金                                                                    - 应付赎回费                                                                          - 应付证券出借背信金                                                                      - 应付交易用度                                                                3，619.66 其中：交易所市集                                                              3，619.66       银行间市集                                                                    - 应付利息                                                                           - 预提用度                                                                  6，983.24          算计                                                          10，602.90                                                              金额单元：东谈主民币元                                                   本期         技俩            2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年 12 月 31 日                         基金份额（份）                              账面金额 基金合同成功日                          202，627，231.00                 202，627，231.00 本期申购                             138，000，000.00                 138，000，000.00 本期赎回（以“-”号填列）                   -285，000，000.00                -285，000，000.00 本期末                               55，627，231.00                  55，627，231.00    注：本基金合同于 2024 年 2 月 8 日成功，基金合同成功日的基金份额总额为 202，627，231.00 份 基金份额，其中认购资金利息折合 7，231.00 份基金份额。                                                                单元：东谈主民币元         技俩           已结束部分                未结束部分              未分派利润算计 基金合同成功日                            -                     -                 - 本期期初                               -                     -                 - 本期利润                    6，412，711.14          4，615，903.67     11，028，614.81 本期基金份额交易产生的              383，885.63          -3，000，585.04     -2，616，699.41                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 变动数 其中：基金申购款                14，519，116.79     -11，004，353.73   3，514，763.06      基金赎回款              -14，135，231.16     8，003，768.69    -6，131，462.47 本期已分派利润                              -                 -               - 本期末                      6，796，596.77      1，615，318.63    8，411，915.40                                                            单元：东谈主民币元                                             本期          技俩 活期进款利息收入                                                     172，319.89 按期进款利息收入                                                               - 其他进款利息收入                                                               - 结算备付金利息收入                                                      1，731.12 其他                                                             1，402.59 算计                                                           175，453.60                                                            单元：东谈主民币元                                                本期               技俩             2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年 12 月 31                                                 日 股票投资收益——买卖股票差价收入                                              2，182，977.61 股票投资收益——赎回差价收入                                                3，189，516.67 股票投资收益——申购差价收入                                                             - 股票投资收益——证券出借差价收入                                                           - 算计                                                            5，372，494.28                                                            单元：东谈主民币元                                               本期           技俩 卖出股票成交总额                                                    152，396，352.98 减：卖出股票成本总额                                                  150，066，728.12 减：交易用度                                                          146，647.25 买卖股票差价收入                                                      2，182，977.61                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                     单元：东谈主民币元                                           本期           技俩            2024 年 2 月 8 日（基金合同成功日）至 2024 年 12 月 31                                           日 赎回基金份额对价总额                                           291，131，462.47 减：现款支付赎回款总额                                          152，106，168.47 减：赎回股票成本总额                                           135，835，777.33 减：交易用度                                                            - 赎回差价收入                                                 3，189，516.67                                                    单元：东谈主民币元                                         本期            技俩 债券投资收益——利息收入                                                   8.19 债券投资收益——买卖债券（债转股 及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                                    - 债券投资收益——申购差价收入                                                    - 算计                                                        14，996.23                                                     单元：东谈主民币元                                         本期           技俩 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额 减：应计利息总额                                                       9.12 减：交易用度                                                         4.76 买卖债券差价收入                                                  14，988.04      本基金本答复期无资产支握证券投资收益。      本基金本答复期无养殖器用收益。                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                 单元：东谈主民币元                                            本期          技俩 股票投资产生的股利收益                                         494，950.11 其中：证券出借权益抵偿收入                                                - 基金投资产生的股利收益                                                  - 算计                                                  494，950.11                                                 单元：东谈主民币元                                            本期        技俩称呼 ——股票投资                                            4，615，903.67 ——债券投资                                                       - ——资产支握证券投资                                                   - ——基金投资                                                       - ——贵金属投资                                                      - ——其他                                                         - ——权证投资                                                       - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估升值税                                                    - 算计                                                4，615，903.67                                                 单元：东谈主民币元                                       本期        技俩 基金赎回费收入                                                          -                        易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 其他                                                             113.59 替代损益收入                                                     660，226.70 算计                                                         660，340.29   注：替代损益收入是指投资者袭取不错现款替代或退补现款替代样式申购(赎回)本基金时，补入 (卖出)被替代因素证券的执行买入成本(执行卖出金额)与申购(赎回)阐述日估值的差额或强制退款的 被替代因素证券在强制退款缱绻日与申购(赎回)阐述日估值的差额。   本基金本答复期无信用减值损失。                                                          单元：东谈主民币元                                             本期         技俩 审计用度                                                        1，737.80 信息知道费                                                              - 证券出借背信金                                                            - 银行汇划费                                                       3，509.81 其他                                                         53，435.38 算计                                                         58，682.99   注：本答复期内，          基金治理东谈主自主承担本基金的审计费 3，262.20 元、IOPV 缱绻与发布费 11，694.45 元、注册登记费 89，710.06 元。   适度资产欠债表日，本基金不必作知道的或有事项。   适度本管帐报表批准报出日，本基金不必作知道的资产欠债表日后事项。                关联方称呼                             与本基金的关系 易方达基金治理有限公司                                      基金治理东谈主 招商银行股份有限公司                                       基金托管东谈主                                           基金治理东谈主鼓吹、申购赎回代办证券公 广发证券股份有限公司                                                   司 广东粤财相信有限公司                                       基金治理东谈主鼓吹 广东省广晟控股集团有限公司                                    基金治理东谈主鼓吹                       易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 广州市广永国有资产谋略有限公司                                         基金治理东谈主鼓吹 盈峰集团有限公司                                                基金治理东谈主鼓吹 珠海祺荣宝投资合伙企业（有限合伙）                                       基金治理东谈主鼓吹 珠海祺泰宝投资合伙企业（有限合伙）                                       基金治理东谈主鼓吹 珠海祺丰宝投资合伙企业（有限合伙）                                       基金治理东谈主鼓吹 珠海聚宁康投资合伙企业（有限合伙）                                       基金治理东谈主鼓吹 珠海聚弘康投资合伙企业（有限合伙）                                       基金治理东谈主鼓吹 珠海聚莱康投资合伙企业（有限合伙）                                       基金治理东谈主鼓吹 易方达资产治理有限公司                                           基金治理东谈主的子公司 易方达私募基金治理有限公司                                         基金治理东谈主的子公司 易方达国际控股有限公司                                           基金治理东谈主的子公司 易方达资产治理（香港）有限公司                                      基金治理东谈主子公司禁止的公司 易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投                                                      该基金是本基金的纠合基金 资基金发起式纠合基金    注：以下关联交易均在正常业务畛域内按一般买卖条目刚毅。                                                               金额单元：东谈主民币元                                                 本期    关联方称呼              2024年2月8日（基金合同成功日）至2024年12月31日                         成交金额                         占当期股票成交总额的比例 广发证券                              158，808，218.96                     37.00%    本基金本答复期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。    本基金本答复期未发生通过关联方交易单元进行的债券交易。    本基金本答复期未发生通过关联方交易单元进行的债券回购交易。                                                            金额单元：东谈主民币元                                     本期     关联方称呼                    当期              占当期佣金                          占期末应付佣                                                    期末应付佣金余额                    佣金              总量的比例                          金总额的比例 广发证券                  15，882.03        37.00%                 -           -    注：1.上述佣金按合同约定的佣金率缱绻，佣金率由合同签订方参考市集价钱笃定。                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 围包括佣金收取方为基金提供的证券交易办事及研究办事。自 2024 年 7 月 1 日起，佣金合同约定的 办事仅包括证券交易办事，不包括研究办事。 治理的被迫股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得向上市集平均股票交易佣金费率，且不得通 过交易佣金支付研究办事、流动性办事等其他用度；其他类型基金不错通过交易佣金支付研究办事 用度，但股票交易佣金费率原则上不得向上市集平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣 金支付研究办事之外的其他用度。                                              单元：东谈主民币元                                       本期            技俩 当期发生的基金应支付的治理费                                   205，700.23 其中：应支付销售机构的客户帮忙费                                   7，652.19 应支付基金治理东谈主的净治理费                                    198，048.04   注：本基金的治理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。治理费的缱绻方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金治理费   E 为前一日的基金资产净值   基金治理费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金治理东谈主与基金托管东谈主两边查对 无误后，基金托管东谈主按照与基金治理东谈主协商一致的样式于次月前 5 个责任日内从基金财产中一次性 支付给基金治理东谈主。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等，支付日历顺延。                                              单元：东谈主民币元                                       本期            技俩 当期发生的基金应支付的托管费                                    41，140.13   注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的缱绻方法如下：   H＝E×0.10%÷当年天数                   易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金治理东谈主与基金托管东谈主两边查对 无误后，基金托管东谈主按照与基金治理东谈主协商一致的样式于次月前 5 个责任日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等，支付日历顺延。   本基金本答复期未与关联方进行银行间同行市集债券（含回购）交易。   本基金本答复期未发生与关联方通过约定通告样式进行的适用固按期限费率的证券出借业务。   本基金本答复期未发生与关联方通过约定通告样式进行的适用市集化期限费率的证券出借业务。   本答复期内基金治理东谈主未行使固有资金投成本基金。                                                     份额单元：份                            本期末 2024 年 12 月 31 日   关联方称呼                 握有的基金份额                   握有的基金份额占基金总份额的比例 易方达中证汽车 零部件主题交易 型绽放式指数证                   31，426，600.00              56.4950% 券投资基金发起 式纠合基金 广发证券股份有 限公司   注：本基金合同成功日为 2024 年 02 月 08 日。除基金治理东谈主之外的其他关联方投成本基金经营 的用度按基金合同等经营法律文献经营规矩支付。                                                   单元：东谈主民币元                                           本期    关联方称呼                        易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                           期末余额                  当期利息收入 招商银行-活期进款                          605，476.47        172，319.89   注：本基金的上述银行进款由基金托管东谈主招商银行股份有限公司看守，按银行同行利率或约定 利率计息。   本基金本答复期未在承销期内参与关联方承销证券。   本基金治理东谈主于 2024 年 3 月 12 日垫付本基金的最低结算备付金 2，583，540.56 元。适度本答复 期末，该笔垫付款及中国证券登记结算有限背负公司对该笔垫付款计付的利息 3，371.52 元均已奉赵 至治理东谈主。   本答复期内，基金治理东谈主自主承担本基金的审计费 3，262.20 元、IOPV 缱绻与发布费 11，694.45 元、注册登记费 89，710.06 元。   本基金本答复期内未发生利润分派。   本基金无因认购新发/增发证券而于期末握有的通达受限证券。   本基金本答复期末未握有暂时停牌等通达受限股票。   适度本答复期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。   适度本答复期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额为 0，无典质债券。   本基金本答复期末无参与转融通证券出借业务的证券。                   易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复    本基金治理东谈主按照“从上至下与从下到上相结合，全面治理、专科单干”的想路，将风险禁止嵌 入到全公司的组织架构中，对风险实行多档次、多角度、全场所的治理。从投资决策的档次看，投 资决策委员会、投资总监、基金投资部门总司理和基金司理对投资步履及经营风险进行治理、监控， 并根据其不同权限实施风险禁止；从岗亭职能的单干上看，基金司理、监察合规治理部门、聚拢交 易部门、核算部以及投资风险治理部从不同角度、不同表情对投资的全过程实行风险监控和治理； 从投资治理的过程看，也曾酿成了一套连合“预先的风险定位、事中的风险治理和过后的风险评估” 的健全的风险监控体系。    本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于羼杂型基金、债券型基金与货币市集基金。 本基金为指数型基金，主要袭取完全复制法追踪标的指数的推崇，具有与标的指数相似的风险收益 特征。    信用风险是指包括债券刊行东谈主出现断绝支付利息或到期时断绝支付本息的背信风险，或由于债 券刊行东谈主信用质地裁减导致债券价钱着落的风险，及因交易敌手背信而产生的交割风险。本基金管 理东谈主建树了里面信用评级轨制，通过严格的备选库轨制和散播化投资样式防护信用风险。本基金在 交易所进行的证券交易交收和款项算帐敌手为中国证券登记结算有限背负公司，在银行间同行市集 主要通过交易敌手库轨制防护交易敌手风险。    于 2024 年 12 月 31 日，本基金握有的除国债、央行单子和策略性金融债之外的债券占基金资产 净值的比例为 0.00%。                                                     单元：东谈主民币元                                          本期末        短期信用评级  A-1                                                      0.00  A-1 以下                                                   0.00  未评级                                                      0.00  算计                                                       0.00    注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 业刊行的债券。                   易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                    单元：东谈主民币元                                         本期末        短期信用评级  A-1                                                     0.00  A-1 以下                                                  0.00  未评级                                                     0.00  算计                                                      0.00                                                    单元：东谈主民币元                                          本期末        短期信用评级  A-1                                                     0.00  A-1 以下                                                  0.00  未评级                                                     0.00  算计                                                      0.00                                                    单元：东谈主民币元                                         本期末        遥远信用评级  AAA                                                     0.00  AAA 以下                                                  0.00  未评级                                                     0.00  算计                                                      0.00   注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 刊行的债券。                                                    单元：东谈主民币元                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                        本期末        遥远信用评级  AAA                                                    0.00  AAA 以下                                                 0.00  未评级                                                    0.00  算计                                                     0.00                                                   单元：东谈主民币元                                        本期末        遥远信用评级  AAA                                                    0.00  AAA 以下                                                 0.00  未评级                                                    0.00  算计                                                     0.00   流动性风险是指包括因市集交易量不及，导致基金治理东谈主不不错合理价钱实时进行证券交易的 风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的背信风险。本基金袭取散播投资、禁止通达受限 证券比例等样式防护流动性风险，同期公司也曾建树全遮盖、多维度以压力测试为中枢的绽放式基 金流动性风险监测与预警轨制，投资风险治理部独处于投资部门负责流动性压力测试的实施与评估。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金治理东谈主对本基金的申购赎回情况进行严实监控 并预测流动性需求，保握基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金治理东谈主在基金 合同中想象了多半赎回条目，约定在相等情况下赎回恳求的处理样式，禁止因绽放申购赎回模式带 来的流动性风险，有用保险基金握有东谈主利益。于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额(计 息但该利息金额不要紧)之外，本基金承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。   本基金的基金治理东谈主在基金运作过程中按照《公开召募证券投资基金运作治理办法》《公开募 集绽放式证券投资基金流动性风险治理规矩》等法例的要求对本基金组结伴产的流动性风险进行管 理，通过独处的风险治理部门对本基金组合的流动性方针进行握续的监测和分析。   同期，本基金的基金治理东谈主通过合理散播逆回购交易的到期日与交易敌手的聚拢度；按照穿透                            易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复  原则对交易敌手的财务景象、偿付才调及杠杆水对等进行必要的遵法探望与严格的准入治理，以及  对不同的交易敌手实施交易额度治理并进行动态调治等次序严格治理本基金从事逆回购交易的流动  性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金治理东谈主建树了逆回购交易质押品治理轨制：根据质押  品的天禀笃定质押率水平；握续监测质押品的风险景象与价值变动以确保质押品按公允价值缱绻足  额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接  受质押品的天禀要求与基金合同约定的投资畛域保握一致。      本基金的投资畛域为具有细致流动性的金融器用，所握大部分证券在流动性细致的证券交易所  或者银行间同行市集交易，除本答复期末本基金握有的通达受限证券章节中所列示券种通达暂时受  适度不可摆脱转让外，其余均能实时变现。评估收尾自满组合高流动性资产比重较高，组合变现比  例才调较好。      市集风险是指因受各式因素影响而引起的基金所握证券偏激养殖品市集价钱不利波动，使基金  资产靠近损失的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。      利率风险是指基金的财务景象和现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。投资治理东谈主通过  久期、凸度、VAR 等方法评估组合靠近的利率风险敞口，并通过调治投资组合的久期等方法对上述  利率风险进行治理。                                                                    单元：东谈主民币元      本期末       日 资产    货币资金           605，476.47            -             -               -   605，476.47   结算备付金            41，056.18            -             -               -    41，056.18   存出保证金            12，348.30            -             -               -    12，348.30 交易性金融资产                    -            -             -   63，334，071.58 63，334，071.58  养殖金融资产                    -            -             -               -             - 买入返售金融资                            -            -             -               -             -    产   应收算帐款                    -            -             -               -             -    应收股利                    -            -             -               -             -   应收申购款                    -            -             -               -             -                           易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 递延所得税资产                   -            -      -               -               -  其他资产                     -            -      -      89，710.06      89，710.06 资产统共             658，880.95            -      -   63，423，781.64 64，082，662.59 欠债  短期借债                     -            -      -               -               - 交易性金融欠债                   -            -      -               -               - 养殖金融欠债                    -            -      -               -               - 卖出回购金融资                           -            -      -               -               -   产款  应付算帐款                    -            -      -            9.12          9.12  应付赎回款                    -            -      -               -               - 应付治理东谈主薪金                   -            -      -       27，420.11     27，420.11  应付托管费                    -            -      -        5，484.06      5，484.06 应付销售办事费                   -            -      -               -               - 应付投资护士人费                   -            -      -               -               -  应交税费                     -            -      -               -               -  应付利润                     -            -      -               -               - 递延所得税欠债                   -            -      -               -               -  其他欠债                     -            -      -      10，602.90      10，602.90 欠债统共                      -            -      -      43，516.19    43，516.19 利率明锐度缺口          658，880.95            -      -   63，380，265.45 64，039，146.40      注：各期限分类的圭臬为按金融资产或金融欠债的从头订价日或到期日孰早者进行分类。      本期末本基金未握有交易性债券投资（不包括可转债），因此市集利率的变动对于本基金资产 净值无要紧影响。      本基金的整个资产及欠债以东谈主民币计价，因此无要紧外汇风险。      其他价钱风险是指基金所握金融器用的公允价值或明天现款流量因除市集利率和外汇汇率之外 的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易 的股票和债券，所靠近的其他价钱风险着手于单个证券刊行主体本身谋略情况或特殊事项的影响， 也可能着手于证券市集举座波动的影响。本基金的基金治理东谈主袭取 Barra 风险治理系统，通过圭臬 差、追踪弊端、beta 值、VAR 等方针，监控投资组合靠近的市集价钱波动风险。                                                       金额单元：东谈主民币元                     易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                    本期末          技俩                               2024 年 12 月 31 日                             公允价值                    占基金资产净值比例（%） 交易性金融资产－股票投资                      63，334，071.58                        98.90 交易性金融资产－贵金属投资                                  -                               - 养殖金融资产－权证投资                                    -                               - 其他                                             -                               - 算计                                63，334，071.58                        98.90 假设                 除事迹比拟基准之外的其他市集变量保握不变                                     对资产欠债表日基金资产净值的                                      影响金额（单元：东谈主民币元）          经营风险变量的变动                                 本期末  分析   公允价值计量收尾所属的档次，由对公允价值计量举座而言具有进攻兴味的输入值所属的最低 档次决定：   第一档次：相通资产或欠债在活跃市集上未经调治的报价。   第二档次：除第一档次输入值外经营资产或欠债平直或障碍可不雅察的输入值。   第三档次：经营资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                                单元：东谈主民币元                                               本期末 公允价值计量收尾所属的档次 第一档次                                                           63，334，071.58 第二档次                                                                       - 第三档次                                                                       -            算计                                                  63，334，071.58   对于公开市集交易的金融器用，若出现要紧事项停牌、交易不活跃或非公开采行等情况，本基                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 金不会于停牌日死党易收回生跃日历间、交易不活跃期间及限售期间将经营金融器用的公允价值列 入第一档次，并根据估值调治中袭取的对公允价值计量举座而言具有进攻兴味的输入值所属的最低 档次，笃定经营金融器用的公允价值应属第二档次或第三档次。   本基金未握有非握续的以公允价值计量的金融器用。   本基金握有的不以公允价值计量的金融器用为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，这些金 融器用因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   适度资产欠债表日本基金无需要说明的其他进攻事项。                       §8   投资组合答复                                                          金额单元：东谈主民币元  序号           技俩                  金额                  占基金总资产的比例（%）        其中：股票                          63，334，071.58            98.83        其中：债券                                      -                 -             资产支握证券                                -                 -        其中：买断式回购的买入返                                                   -                 -        售金融资产        银行进款和结算备付金合        计  代码            行业类别                     公允价值（元）            占基金资产净                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                         值比例（％）   A   农、林、牧、渔业                                      -            -   B   采矿业                                           -            -   C   制造业                               60，102，813.58       93.85   D   电力、热力、燃气及水分娩和供应业                              -            -   E   建筑业                                           -            -   F   批发和零卖业                                        -            -   G   交通运载、仓储和邮政业                                   -            -   H   住宿和餐饮业                                        -            -   I   信息传输、软件和信息技艺办事业                    3，231，258.00        5.05   J   金融业                                           -            -   K   房地产业                                          -            -   L   租出和商务办事业                                      -            -   M   科学研究和技艺办事业                                    -            -   N   水利、环境和全球设施治理业                                 -            -   O   住户办事、修理和其他办事业                                 -            -   P   素养                                            -            -   Q   卫生和社会责任                                       -            -   R   文化、体育和文娱业                                     -            -   S   轮廓                                            -            -       算计                                63，334，071.58       98.90                                                     金额单元：东谈主民币元                                                         占基金资产净  序号   股票代码     股票称呼      数目（股）          公允价值                                                         值比例（％）                 易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                 易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                                       金额单元：东谈主民币元                                                            占期末基金资  序号    股票代码        股票称呼                本期累计买入金额            产净值比例                                                             （％）                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复   注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不辩论经营交易用度。                                                    金额单元：东谈主民币元                                                         占期末基金资  序号    股票代码       股票称呼              本期累计卖出金额            产净值比例                                                          （％）                 易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复   注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不辩论经营交易用度。                                                   单元：东谈主民币元 买入股票成本（成交）总额                                      276，854，104.36 卖出股票收入（成交）总额                                      152，396，352.98   注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不 辩论经营交易用度。   本基金本答复期末未握有债券。   本基金本答复期末未握有债券。   本基金本答复期末未握有资产支握证券。   本基金本答复期末未握有贵金属。   本基金本答复期末未握有权证。                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复   本基金本答复期未投资股指期货。   本基金本答复期未投资国债期货。   本基金本答复期未投资国债期货。 年内曾受到新昌县济急治理局的处罚。 本基金为指数型基金，上述主体所刊行的证券系标的指数成份股，上述主体所刊行证券的投资决策 法度相宜公司投资轨制的规矩。 除上述主体外，基金治理东谈主未发现本基金投资的前十名证券的刊行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在答复编制日前一年内受到公开非难、处罚的情形。                                                 单元：东谈主民币元  序号             称呼                         金额   本基金本答复期末未握有处于转股期的可调治债券。                                易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复      本基金本答复期末前十名股票中不存在通达受限情况。                                   §9    基金份额握有东谈主信息                                                                                份额单元：份                                                       握有东谈主结构                                                                         招商银行股份有限公                                                                         司－易方达中证汽车              户均握有  握有东谈主户数                        机构投资者                   个东谈主投资者             零部件主题交易型开              的基金份    (户)                                                                  放式指数证券投资基                 额                                                                          金发起式纠合基金                                        占总份额                    占总份                   占总份额                          握有份额                    握有份额                   握有份额                                         比例                     额比例                   比例      注：机构投资者“握有份额”和“占总份额比例”数据中已包含该基金的纠合基金“握有份额”和“占 总份额比例”数据。 序号                握有东谈主称呼                               握有份额（份）                  占上市总份额比例        北京恒德期间私募基金治理有限公司        －恒德前锋 8 号私募证券投资基金        玄元私募基金投资治理（广东）有限公        金                     易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复       汽车零部件主题交易型绽放式指数证       券投资基金发起式纠合基金   注：本表统计的上市基金前十名握有东谈主均为场内握有东谈主。         技俩                     握有份额总额（份）              占基金总份额比例 基金治理东谈主整个从业东谈主员握有 本基金         技俩                       握有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等治理东谈主员、基金投资和 研究部门负责东谈主握有本绽放式基金 本基金基金司理握有本绽放式基金                            0                      §10    绽放式基金份额变动                                                             单元：份 基金合同成功日(2024 年 2 月 8 日)基金份额总额                          202，627，231.00 基金合同成功日起至答复期期末基金总申购份额                                  138，000，000.00 减：基金合同成功日起至答复期期末基金总赎回份额                                285，000，000.00 基金合同成功日起至答复期期末基金拆分变动份额                                              - 本答复期期末基金份额总额                                            55，627，231.00   注：本基金合同成功日为 2024 年 2 月 8 日。                        §11     要紧事件揭示   本答复期内未召开基金份额握有东谈主大会。   本基金治理东谈主于 2024 年 8 月 28 日发布公告，自 2024 年 8 月 26 日起陈丽园女士担任公司副总 司理级高等治理东谈主员；本基金治理东谈主于 2024 年 10 月 21 日发布公告，自 2024 年 10 月 20 日起关秀 霞女士不再担任公司副总司理级高等治理东谈主员。   本答复期内本基金托管东谈主的专门基金托管部门未发生要紧东谈主事变动。                      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复      本答复期内无触及本基金治理东谈主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。      本答复期内本基金的投资策略未有要紧变化。      本基金自基金合同成功以来聘问候永华明管帐师事务所（特殊强大合伙）提供审计办事，本报 告年度的审计用度为 5，000.00 元。          次序 1                                   内容 受到查抄或处罚等次序的主体           治理东谈主；高等治理东谈主员 受到查抄或处罚等次序的时间           2024-07-26 采取查抄或处罚等次序的机构           中国证券监督治理委员会广东监管局                         责令改正并暂停受理 ETF 公募基金居品注册恳求三个月；出具 受到的具体次序类型                         警示函 受到查抄或处罚等次序的原因           部分轨制机制不完善，规矩施行不严格 治理东谈主采取整改次序的情况（如提                         已整改完成并收复 ETF 基金居品注册 出整改观点） 其他                      /      本答复期，基金托管东谈主托管业务部门偏激经营高等治理东谈主员未受到查抄或处罚。                                                           金额单元：东谈主民币元                         股票交易                   应支付该券商的佣金             交易                                   占当期股                   占当期佣   券商称呼      单元                                                        备注                     成交金额          票成交总         佣金        金总量的             数目                                   额的比例                   比例 财通证券            1             -            -         -        -   - 长江证券            2             -            -         -        -   - 诚通证券            1             -            -         -        -   - 德邦证券            1             -            -         -        -   -                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 东方钞票      2                -           -           -        -   - 东方证券      1                -           -           -        -   - 东吴证券      1   105，326，906.56   24.54%      10，534.45   24.54%   - 东莞证券      1                -           -           -        -   - 正大证券      2                -           -           -        -   - 高盛证券      2                -           -           -        -   - 光大证券      2        43，912.00    0.01%           4.39   0.01%    - 广发证券      5   158，808，218.96   37.00%      15，882.03   37.00%   - 国联证券      2                -           -           -        -   - 国盛证券      1                -           -           -        -   - 国泰君安      1    54，220，580.50   12.63%       5，422.57   12.63%   - 国投证券      2                -           -           -        -   - 国信证券      1      447，063.00     0.10%         44.71    0.10%    - 华泰证券      3                -           -           -        -   - 华鑫证券      1                -           -           -        -   - 开源证券      1                -           -           -        -   - 摩根大通      1                -           -           -        -   - 吉祥证券      1     3，616，305.25    0.84%        361.75    0.84%    - 申万宏源      1                -           -           -        -   - 草创证券      1                -           -           -        -   - 太平洋证券     1                -           -           -        -   - 万联证券      1                -           -           -        -   - 兴业证券      1   104，885，117.49   24.43%      10，488.70   24.43%   - 野村东方      1                -           -           -        -   - 星河证券      3                -           -           -        -   - 粤开证券      1                -           -           -        -   - 招商证券      1                -           -           -        -   - 浙商证券      1                -           -           -        -   - 中金钞票      2      573，005.00     0.13%         57.33    0.13%    - 中金公司      1                -           -           -        -   - 中泰证券      2                -           -           -        -   - 中信建投      2     1，329，348.58    0.31%        133.02    0.31%    -   注：a）本答复期内新增交易单元的证券公司为财通证券股份有限公司、长江证券股份有限公司、 诚通证券股份有限公司、德邦证券股份有限公司、东方钞票证券股份有限公司、东方证券股份有限 公司、东吴证券股份有限公司、东莞证券股份有限公司、正大证券股份有限公司、高盛（中国）证 券有限背负公司、光大证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、国联证券股份有限公司、国盛 证券有限背负公司、国泰君安证券股份有限公司、国投证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、 华泰证券股份有限公司、华鑫证券有限背负公司、开源证券股份有限公司、摩根大通证券（中国） 有限公司、吉祥证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、草创证券股份有限公司、太平洋证券 股份有限公司、万联证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、野村东方国际证券有限公司、粤                       易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 开证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公 司、中国星河证券股份有限公司、中国中金钞票证券有限公司、中泰证券股份有限公司、中信建投 证券股份有限公司。   b）本基金治理东谈主负责遴聘证券谋略机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。本答复期内 基金交易单元的遴聘圭臬有调治，调治后的圭臬如下： 内具有细致的声誉；   c）本答复期内基金交易单元的遴聘法度如下：   d）本部分的数据统计时间区间与本答复的答复期一致，统计畛域仅包括本基金；本公司网站披 露的《易方达基金治理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年度）                                              》 的答复期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，答复的主要内容为答复期间本公司旗下存续过 的整个公募基金通过租用境内证券公司交易单元和交付境内证券公司进行证券投资及佣金支付情况， 包括答复期间成立、算帐、转型（如有）的公募基金。敬请投资者包涵上述答复的统计口径互异。                                                      金额单元：东谈主民币元                债券交易              债券回购交易              权证交易                                          占当期债                       占当期债                                    占当期权   券商称呼                                   券回购成            成交金额       券成交总    成交金额                 成交金额       证成交总                                          交总额的                       额的比例                                    额的比例                                           比例 财通证券              -       -          -         -          -          - 长江证券              -       -          -         -          -          - 诚通证券              -       -          -         -          -          - 德邦证券              -       -          -         -          -          - 东方钞票              -       -          -         -          -          - 东方证券              -       -          -         -          -          - 东吴证券              -       -          -         -          -          -                           易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 东莞证券                  -         -         -       -        -                - 正大证券                  -         -         -       -        -                - 高盛证券                  -         -         -       -        -                - 光大证券                  -         -         -       -        -                - 广发证券                  -         -         -       -        -                - 国联证券                  -         -         -       -        -                - 国盛证券                  -         -         -       -        -                - 国泰君安                  -         -         -       -        -                - 国投证券                  -         -         -       -        -                - 国信证券                  -         -         -       -        -                - 华泰证券                  -         -         -       -        -                - 华鑫证券                  -         -         -       -        -                - 开源证券                  -         -         -       -        -                - 摩根大通                  -         -         -       -        -                - 吉祥证券          45，882.72    38.65%         -       -        -                - 申万宏源                  -         -         -       -        -                - 草创证券                  -         -         -       -        -                - 太平洋证券                 -         -         -       -        -                - 万联证券                  -         -         -       -        -                - 兴业证券          10，146.00    8.55%          -       -        -                - 野村东方                  -         -         -       -        -                - 星河证券                  -         -         -       -        -                - 粤开证券                  -         -         -       -        -                - 招商证券                  -         -         -       -        -                - 浙商证券                  -         -         -       -        -                - 中金钞票                  -         -         -       -        -                - 中金公司                  -         -         -       -        -                - 中泰证券                  -         -         -       -        -                - 中信建投          62，672.51    52.80%         -       -        -                - 序号                 公告事项                        法定知道样式      法定知道日历                                               上海证券报、基金治理      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指      数证券投资基金基金合同成功公告                                                金电子知道网站      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指                      上海证券报、基金治理      告                                         金电子知道网站                                               基金治理东谈主网站及中国      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指      数证券投资基金上市交易公告书                                                   站      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指      数证券投资基金上市交易公告书指示性公告                  易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复      车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基            东谈主网站及中国证监会基      金流动性办事商的公告                      金电子知道网站                                     上海证券报、基金治理      易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指      数证券投资基金上市交易指示性公告                                      金电子知道网站                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司旗下部分 ETF 增多      联储证券为一级交易商的公告                                      金电子知道网站      易方达基金治理有限公司对于易方达中证汽            上海证券报、基金治理      金流动性办事商的公告                      金电子知道网站                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司旗下部分 ETF 增多      渤海证券为一级交易商的公告                                      金电子知道网站                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司对于提醒投资者及      时提供或更新身份信息贵寓的公告                                      金电子知道网站                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司旗下部分 ETF 增多      万和证券为一级交易商的公告                                      金电子知道网站      易方达基金治理有限公司旗下基金 2024 年第                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司旗下部分 ETF 增多      民生证券为一级交易商的公告                                      金电子知道网站      易方达基金治理有限公司对于易方达中证汽            上海证券报、基金治理      金流动性办事商的公告                      金电子知道网站                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司高等治理东谈主员变更      公告                                      金电子知道网站      易方达基金治理有限公司旗下基金 2024 年中      期答复指示性公告                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司旗下部分 ETF 增多      爱建证券为一级交易商的公告                                      金电子知道网站                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司高等治理东谈主员变更      公告                                      金电子知道网站      易方达基金治理有限公司旗下基金 2024 年第                                     上海证券报、基金治理      易方达基金治理有限公司对于易方达私募基      金治理有限公司鼓吹变更的公告                                      金电子知道网站                         易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复                                               上海证券报、基金治理           易方达基金治理有限公司旗下部分 ETF 增多           大同证券为一级交易商的公告                                                金电子知道网站                                               上海证券报、基金治理           易方达基金治理有限公司旗下部分 ETF 增多           国新证券为一级交易商的公告                                                金电子知道网站                                               上海证券报、基金治理           易方达基金治理有限公司旗下部分 ETF 增多           西南证券为一级交易商的公告                                                金电子知道网站                      §12   影响投资者决策的其他进攻信息                                                                           答复期末握有基                                答复期内握有基金份额变化情况                                                                             金情况      投资者类别           握有基金份额比例                                          期初份        申购份        赎回份        握有份        份额占                 序号   达到或者向上20%                                          额          额          额           额          比                       的时间区间                      ~2024 年 03 月 10 日               19.00      19.00                             日 机构                   2024 年 05 月 24 日                       ~2024 年 05 月 26    35，001，2   37，000，0   67，001，2   5，000，00                      日，2024 年 08 月 15     63.00      00.00      63.00       0.00                             日                      ~2024 年 03 月 05 日     0.00       6.00      36.00 招商银行股份有限公 司－易方达中证汽车 零部件主题交易型开        1                        0.00                      ~2024 年 12 月 31 日               00.00       0.00      00.00        % 放式指数证券投资基 金发起式纠合基金                                 居品独到风险 答复期内，本基金存在单一投资者握有份额比例达到或向上20%的情况，由此可能导致的独到风险主要 包括：当投资者握有份额占比拟为聚拢时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值推崇产 生较大影响；顶点情况下基金治理东谈主可能无法以合理价钱实时变现基金资产以应付投资者的赎回恳求， 可能带来流动性风险；若个别投资者大额赎回后本基金出现一语气六十个责任日基金资产净值低于5000万                    易方达中证汽车零部件主题交易型绽放式指数证券投资基金 2024 年年度答复 元，基金还可能靠近握续运作、调治运作样式、与其他基金合并或者散伙基金合同等情形；握有基金份 额占比拟高的投资者在召开握有东谈主大会并对审议事项进行投票表决时可能领有较废话语权。   注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。   自 2024 年 6 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，基金治理东谈主自主承担本基金的固定用度。   广州市河汉区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。   投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                              易方达基金治理有限公司                                              二〇二五年三月三十一日

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